常德市城市排水服务所2021年度部门决算公开

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第一部分常德市城市排水服务所单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分  常德市城市排水服务所单位概况

一、部门职责

主要负责江北城区雨水排放和污水输送，江北城区内涝点应急抢险，管辖范围内排水设备设施维护运行管理，市城区内河水体水质调度协调的事务性工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室0个，所属事业单位0个，全部纳入2021年度部门决算编制范围。

内设科室分别是：无。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2021年部门决算编制范围的为排水所单位本级。

第二部分  部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计4357.13万元。与上年相比，增加402.98万元，增长10%，主要是因为泵站增加，费用相应增加。支出总计4295.48万元。与上年相比，增加513.43万元，增长13%，主要是因为泵站增加，费用相应增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计4357.13万元，其中：财政拨款收入4319.96万元，占99.15%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入37.17万元，占0.85%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计4295.48万元，其中：基本支出1323.63万元，占31%；项目支出2971.85万元，占69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计4319.96万元，与上年相比，增加365.81万元,增长9%，主要是因为泵站增加，费用相应增加。财政拨款支出总计4258.3万元。与上年相比，增加476.25万元，增长12%，主要是因为泵站增加，费用相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出4258.3万元，占本年支出合计的99%，与上年相比，财政拨款支出增加501.52万元，增长12%，主要是因为泵站增加，费用相应增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出4258.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%;社会保障和就业支出246.56万元，占5.7%，城乡社区支出3921.29万元，占92.2%，住房保障支出90.46万元，占2.1%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为4212.28万元，支出决算数为4258.3万元，完成年初预算的101%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休,机关事业单位职业年金缴费支出,其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为145.98万元，支出决算为237.73万元，完成年初预算的162%，决算数大于年初预算数的主要原因是：缴费基数等发生变化。

2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.83万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员因病死亡。

3、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）

年初预算为3999.58万元，支出决算为3921.28万元，完成年初预算的98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为66.72万元，支出决算为90.46万元，完成年初预算的135%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1286.45万元，其中：人员经费1156.2万元，占基本支出的89.9%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费130.26万元，占基本支出的10.1%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费支出决算总体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2万元，支出决算为2.45万元，完成预算的122%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是没有相关费用，与上年相比增加0万元，增加0%,没增加的主要原因是没有相关费用。

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0万元，由于决算数为0，无法计算百分比，决算数小于预算数的主要原因是没有相关费用，与上年相比增加0万元，增加0%,没增加的主要原因是没有相关费用。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是没有相关费用，与上年相比增加0万元，增加0%,没增加的主要原因是没有相关费用。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为2.45万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是报表填报错误。

（二）“三公”经费支出决算具体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无此项经费支出。

2.公务接待费支出决算为0元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是无此项经费开支

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是无此项经费支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

2021年度本单位机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0 万元，增长0%，主要原因是：本单位不是行政单位也不是参照公务员管理事业单位。

十、一般性支出情况说明

2021年度本单位开支会议费0万元；开支培训费0.67万元，用于开展职工技能培训，人数12人，内容为岗位培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

2021年度本单位政府采购支出总额640.88万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出640.88万元。授予中小企业合同金额640.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆13辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车10辆、其他用车2辆，其他用车主要是生产用车皮卡车。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金2711.54万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对江北城区雨污机埠维护等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2711.54万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，1.社会效益。泵站运行发挥了作用。2021年，各泵站基本正常运行，运行总时间约16.27万小时，总排量约2.6亿m³。参与应急排涝抢险46次，潜水泵抽排1052小时，应急排水量42.08万m³，确保江北城区排涝及时，未发生大面积积水内涝灾害现象，保障江北城区居民的正常生产生活，提高城市居民生活质量。现场调查反映存在部分路段积水，汛期暴雨存在部分污水混入雨水排放现象。目标基本完成。

2.生态效益。生态滤池培育芦苇水生植物，现场调查发现尼古桥、长港、杨武垱等生态滤池长势良好，利用其发达的根系，吸附有害物质，净化雨水污水，可达到直接排放的效果。3处一体化污水处理站设计处理能力7000吨/日，全年共处理污水109.82万吨，平均负荷率71%，出水水质每月检测达标，未造成二次水污染，改善生态环境。但建设桥生态滤池未发挥作用，二十里铺、东江、沾天湖生态滤池部分芦苇枯萎，长势欠佳。目标基本完成。

3.可持续性影响。市排水所制定了各项制度，做到有章可循。建立了长效管理机制。目标完成。

4.满意度。根据问卷调查结果，社会公众满意度86.75%，工作人员满意度92.45%。目标未完成。

组织对0个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

无部门决算中项目绩效自评

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

2021年度江北城区雨污机埠维护

专项资金绩效评价报告

为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发<湖南省预算支出绩效评价管理办法>的通知》（湘财绩〔2020〕7号）、《常德市财政局关于明确2022年度市本级预算绩效管理目标任务的通知》（常财办发〔2022〕10号）等文件精神，受常德市财政局（以下简称“市财政局”）委托，湖南九澧咨询服务有限公司对2021年度江北城区雨污机埠维护专项资金（以下简称“雨污机埠维护专项”）进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景。随着城市化的加速发展，城区面积迅速扩张，人口向城市集中，产生大量城市污水，为了城区污水收集输送、雨水排放需要，防治城市水污染和内涝现象，设立了常德市江北城区雨污机埠维护专项。

2.立项依据。中共常德市委机构编制委员会办公室《关于常德市城市道路管理办公室等单位机构编制方案的批复》（常编办〔2003〕113号）；常德市财政局《关于批复2021年市直部门预算的通知》（常财办发〔2021〕6号）。

3.项目内容。主要用于保障排水泵站、一体化污水处理站运行维护、泵站水电费及临聘人员工资；泵站机窝子及调蓄池清淤；生态滤池维护；泵站高压调试；特种设备维护。

4.实施情况

2021年雨污机埠维护专项由常德市城市排水服务所（以下简称“市排水所”，财政全额拨款正科级事业单位）负责实施，主管单位常德市海绵城市建设服务中心。

（1）泵站运行管理。一是外包托管方式。委托常德市福田物业服务有限公司（以下简称“福田公司”）托管泵站18处，安排值班人员负责泵站正常运转，按每处泵站2人预算托管费。市排水所定期或不定期进行抽查或巡检考核。二是单位自主管理方式。安排值班人员共107人（其中在编人员37人、劳务派遣70人）管理泵站26处。负责泵站设备正常运行、台账登记、区域内情况上报、保洁及安全等工作。

（2）一体化污水处理站运维管理。按照政府相关会议纪要精神，市排水所2020年11月26日接管罗新沟、皇木关、二十里铺3处一体化污水处理站。委托湖南大麓科技有限公司负责运维，合同服务期限2021年3月1日至2023年2月28日，第一年服务费140万元。市排水所按季度考核服务质量，根据水质检测报告和季度考核情况支付服务费。

（3）生态滤池维护。委托常德战海园林绿化工程有限公司对生态滤池进行维护，主要负责芦苇收割、清淤清运、治虫打药等，市排水所组织验收，并委托第三方机构审核工程量，按季度结算费用。

（4）特种设备维护。对1台发电车、1台强力吸污车、1台随车吊、7台应急排水车进行年检、维修维护；4台柴油发电机组、52台应急水泵及54台行车的日常维修维护。

（5）泵站维修维护。委托常德天马电力有限公司和湖南励诚机电有限公司负责泵站设备的维护检修，维修所需设备及配件通过政府采购电子平台购入；常德锦上园林绿化有限公司负责泵站建筑物及其构筑物维护、绿化养护、泵站日常清渣清运等工作。项目完工后由市排水所进行现场验收，并委托第三方机构审核工程量，按季度结算费用。

（6）泵站机窝子及调蓄池清淤。委托常德锦上园林绿化有限公司和常德市市政建设有限责任公司施工，市排水所对施工方提出的清淤方案审批。项目完工后由市排水所进行现场验收，并经第三方机构审核后支付清淤服务费。

5.资金投入和使用情况

（1）资金投入情况。2021年，项目年初预算2,711.54万元，预算调减135.21万元（一体化污水处理站维护费调减78.52万元、泵站水电费调减56.69万元），应到位2,576.33万元。实际到位2,576.33万元，上年结转111.15万元，合计可用指标2,687.48万元。

（2）资金使用情况。2021年，实际使用2,634.26万元，其中泵站水电费1,193.31万元、泵站维修维护费510.98万元、临聘人员工资468.89万元、一体化污水处理站140万元、生态滤池维护费131万元、调蓄池及机窝子清淤116.47万元、特种设备维护费33.29万元、泵站高压调试维护费18.98万元、其他经费21.34万元（节假日、夜班补助）。资金结余53.22万元，主要为临聘人员工资47.4万元、维护费5.82万元。

详见附件1 专项资金明细表

（二）项目绩效目标

1.项目总目标

通过实施本项目，保障江北城区机埠正常运行，及时向污水处理厂输送城区污水，及时排放雨水，防止城区内涝。保障城市基本建设和人民生产、生活正常秩序，提升常德江北城区经济、社会、生态带动能力，发挥常德海绵城市的示范作用。

2.年度具体目标

（1）数量指标。泵站运维管理46处，一体化污水处理站运维管理3处，泵站高压调试维护9处，泵站机窝子清淤46处，调蓄池清淤1-2处，特种设备维护126台，生态滤池维护22处，泵站日常维修、冬季维修46处，泵站水电管理46处。

（2）质量指标。泵站正常运转率、设备设施完好率、维护规范率、考核合格率、水质达标率、生态滤池水生植物存活率、验收合格率、泵站水电管理规范率均达100%；全年无安全责任事故。

（3）时效指标。根据工作方案进度按计划实施，各项工作开工完成及时率100%。

（4）成本指标。成本控制率100%，各项支出合理合规，控制在项目预算额度及标准内。

（5）社会效益。全年不发生因泵站管理不善造成的城区内涝积水现象；无污水直接排放现象；保障江北城区居民的正常生产生活，提高城市居民生活质量。

（6）生态效益。减少水体污染，美化环境。

（7）可持续影响。建立长效管理机制，排水、应急抢险等精细化管理。

（8）满意度。工作人员及社会公众满意度95%以上。

二、绩效评价工作开展情况

湖南九澧咨询服务有限公司接受市财政局委托后，成立了绩效评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。绩效评价工作主要步骤：听取项目情况介绍；收集相关文件资料；核实项目资金使用情况，核实比例100%；实地调查泵站19处、一体化污水处理站2处、生态滤池10处；对151位社会公众及106位工作人员进行问卷调查。经统计汇总、综合分析，并与被评价单位、市财政局沟通交流后，形成本项目绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

经综合评价，该项目得分80.4分，评价等级为“良”，得分明细如下：

（一）项目决策总分14分，扣2.1分，实得11.9分，扣分明细：

1.绩效目标：绩效目标与实际工作量部分不匹配，扣0.5分。绩效目标填写不规范，扣0.5分。年度绩效目标栏和指标值数据多处不一致，扣0.5分。

2.资金投入：预算内容与项目内容部分不匹配，扣0.3分。申报的项目预算与工作任务部分不匹配，扣0.3分。

（二）项目过程总分26分，扣7.5分，实得18.5分，扣分明细：

1.资金管理：外接电费处理欠规范，扣0.5分。补助发放无依据，基本支出挤占项目支出，扣2分。

2.组织实施：值班时间安排欠合理；泵站管理较松散；巡查制度流于形式；一体化污水处理站水质检测方式待改进；报废设备管理欠规范，扣2分。工作记录欠严谨，设备运行汇总台账不完整；罗新沟污水处理站运行维护台账不完整；部分验收日期填写错误、工程开完工日期未填写，扣1.5分。人员管理不严谨；工作人员对泵站管理制度不熟悉；安全措施不到位，扣1.5分。

（三）项目产出总分30分，扣5.5分，实得24.5分，扣分明细：

1.产出质量：建设桥生态滤池未正常运行，扣0.5分。维护程序不规范，扣1分。建设桥生态滤池芦苇已枯死，扣0.5分。

2.产出时效：垃圾清理清运不及时，扣1分。

3.产出成本：托管泵站管理欠优化；托管泵站和自主管理泵站人员安排差异较大；部分泵站人员安排过多；人员闲置；人员重复安排，扣2.5分。

（四）项目效益情况总分30分，扣4.5分，实得25.5分，扣分明细：

1.社会效益：调查问卷反映，部分路段存在积水现象，扣1分。汛期暴雨存在部分污水混入雨水排放现象，扣1分。

2.生态效益：调查发现3处生态滤池部分芦苇枯萎，扣1分。

3.满意度：工作人员满意度92.45%，社会公众满意度86.75%，扣1.5分。

 详见附件2  专项资金绩效评价指标体系

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目立项。该专项立项依据充分，立项程序规范。

2.绩效目标。市排水所编制了2021年度绩效目标。年度绩效目标栏和指标值数据多处不一致，成本指标填列不完整，小于预算总金额，填报不严谨。

3.资金投入。该专项细化了预算，预算与项目内容基本一致。但存在申报的其他经费与项目内容不匹配，泵站机窝子清淤数预算与实际工作任务数不匹配的情况。

（二）项目过程情况

1.资金管理情况

（1）资金到位率。2021年，项目年初预算2,711.54万元，预算调减135.21万元，应到位2,576.33万元。实际到位2,576.33万元，资金到位率100%。

（2）预算执行率。2021年，可用指标2,687.48万元，实际使用2,634.26万元，预算执行率98.02%（2,634.26/2,687.48）。

（3）资金使用合规性。市排水所根据资金需求向市财政局申请审核拨付，项目支出经业务科室、分管领导、财务领导、单位负责人逐级审批后通过国库集中支付。拨付程序规范，审批手续完整。但存在补助发放无依据、基本支出挤占项目支出等情况。

2.组织实施情况

（1）管理制度健全性。市排水所制定了《江北城区雨污机埠维护专项资金管理办法》《泵站巡查工作实施方案》《生态滤池维护项目管理考核办法》《设备维修管理制度》，修订完善了《2021年城市排水防涝应急工作方案》。

（2）制度执行有效性。市排水所机埠维修维护基本按照各项制度执行。一是实行派工单制度，对需维修或维护的项目填报并审核《派工单》。二是审批验收制度，对项目实施的内容进行审批和完工验收，并委托第三方造价咨询机构决算审核。三是执行巡查考核制度，对一体化污水处理站、外包托管泵站、生态滤池维护情况等定期或不定期巡查考核。四是执行政府采购制度。相关采购需求均按政府采购的相关规定执行。但存在巡查制度流于形式、报废设备管理欠规范、工作记录欠严谨、值班时间安排欠合理等现象。

（三）项目产出情况

1.数量指标。2021年完成了泵站运维管理及日常维修44处，另2处泵站维护半年后拆除；一体化污水处理站维护3处；泵站高压调试维护15处；生态滤池芦苇收割8处、治虫打药、清淤维护22处；泵站机窝子清淤40处，另5处因拆除、施工、淤泥量少无需清淤，1处因黑臭水体问题禁止对外排水无法清淤；调蓄池清淤2处；特种设备维护120台，另6台基本未使用无需维护；泵站水电管理46处。目标基本完成。

2.质量指标。泵站设备设施基本完好；一体化污水处理站水质每月检测1次，均达排放标准；考核托管泵站、一体化处理站运维等合格；维修、清淤、芦苇收割清运等验收合格；水电管理基本规范；全年未发生安全责任事故；目标基本完成。经现场调查发现建设桥生态滤池未正常运行；日常维护程序不规范。设备正常运转率、维护规范率、生态滤池水生植物存活率等部分目标未完成。

3.时效指标。垃圾清理清运不及时。部分目标未完成。

4.成本指标。部分子项目未控制在预算额度内；人工成本控制不合理。目标未完成。

（四）项目效益情况

1.社会效益。泵站运行发挥了作用。2021年，各泵站基本正常运行，运行总时间约16.27万小时，总排量约2.6亿m³。参与应急排涝抢险46次，潜水泵抽排1052小时，应急排水量42.08万m³，确保江北城区排涝及时，未发生大面积积水内涝灾害现象，保障江北城区居民的正常生产生活，提高城市居民生活质量。现场调查反映存在部分路段积水，汛期暴雨存在部分污水混入雨水排放现象。目标基本完成。

2.生态效益。生态滤池培育芦苇水生植物，现场调查发现尼古桥、长港、杨武垱等生态滤池长势良好，利用其发达的根系，吸附有害物质，净化雨水污水，可达到直接排放的效果。3处一体化污水处理站设计处理能力7000吨/日，全年共处理污水109.82万吨，平均负荷率71%，出水水质每月检测达标，未造成二次水污染，改善生态环境。但建设桥生态滤池未发挥作用，二十里铺、东江、沾天湖生态滤池部分芦苇枯萎，长势欠佳。目标基本完成。

3.可持续性影响。市排水所制定了各项制度，做到有章可循。建立了长效管理机制。目标完成。

4.满意度。根据问卷调查结果，社会公众满意度86.75%，工作人员满意度92.45%。目标未完成。

详见附件3 绩效目标完成情况

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1.泵站托管效益明显。部分泵站采用托管方式，与第三方公司签订服务合同，有效规避了用工安全隐患，和自主管理方式比较，减少大量人力，降低了运维成本，节约了财政资金。

2.科学预判防范汛期。根据城区易涝点实际情况，修订完善防汛应急工作方案，做好应急日常维护工作，并通过工作人员手机安装的云控通水位监测系统，准确掌握穿紫河沿线等17处泵站实时水位情况，对泵站运行开机情况进行调度，确保不发生因开机不及时造成的积涝现象，确保汛期城区居民生命财产安全。

（二）存在的问题

1.绩效目标不精准

绩效目标与实际工作量部分不匹配；绩效目标填写不规范，均未填写三级指标；指标分类不准确，2个质量指标填报在数量指标，且质量指标不完整；年度绩效目标栏和指标值数据多处不一致。

原因分析：对绩效管理重视不够，绩效管理意识有待加强，绩效目标未根据实际情况及时调整。

2.财务管理不规范

（1）补助发放无依据。市排水所使用泵站维护专项资金发放单位行管人员20人节假日补助7.23万元；泵站在编人员37人节假日补助5.35万元、夜班补助8.76万元，节假日和夜班补助合计21.34万元。发放节假日和夜班补助无依据。  

（2）基本支出挤占项目支出。挤占泵站维护费5.81万元用于单位基本支出，其中乡村振兴支出5万元、办公电脑维护费0.81万元。

（3）外接电费处理欠规范。2021年市排水所代收外接电费26.77万元，以往来款形式缴市财政局国库。但2021年从国库申请拨回3万元，退回建设桥泵站外接电费0.58万元后，结余2.42万元未上缴财政。

原因分析：财务人员专账管理意识待加强。

3.项目管理不到位

（1）值班时间安排欠合理。市排水所自主管理的10处泵站，其中5处泵站8个月工作时间安排每人每周值班1天（24小时），休息约6天，每月工作时间仅4天（96小时），远低于每月正常工作时间160小时（40小时*4周）；另5处泵站按每人每次值班1天（24小时）轮班。现场连续工作时间太长，易引发安全事故，不利于工作人员身心健康。值班时间欠合理，间接增加财政负担。

（2）泵站管理较松散。一是安全防护措施不到位。长港泵站对外开放，临时生态泵井盖打开，无安全防护措施；垃圾输送带未设置安全隔离护栏。二十里铺泵站有2名儿童和工作人员住宿；建设桥泵站内违规放置有煤气罐、燃气灶等厨房设备；聚宝泵站院外停放一辆装有危险品的车辆等，存在安全隐患。二是人员管理不严谨。存在窑港、皇木关、城堰堤3个托管泵站值班人员无证上岗，葫芦口值班人员脱岗等现象。问卷调查66.04%泵站工作人员对泵站管理制度不熟悉。

（3）制度执行欠到位。一是维护程序不规范。日常维护派工单制执行不到位，派工单存在缺失和后补现象；现场调查发现沾天湖提升泵站存在未登记设备运行记录的情况。二是巡查制度流于形式。存在泵站巡查评比结果均为良好，未发现问题；托管泵站巡查情况与通报结果不相符。三是工作记录欠严谨。设备运行汇总台账不完整；罗新沟污水处理站运行维护台账不完整；部分验收日期填写错误、工程开完工日期未填写。

（4）报废设备管理欠规范。夏家垱4台报废污水泵、二十里铺1套报废高压进线柜、青年东路泵站1台配电柜、沾天湖提升泵站及沾天湖污水厂放置部分报废设备、唐家溶泵站放置报废的1套变压器等未上报资产管理相关部门处置。

（5）水质检测方式待改进。一体化污水处理站出水水质检测由运营公司自行委托第三方公司进行检测，检测结果公信力有欠缺。

原因分析：市排水所对自主管理的泵站未进行精细化考核；对托管泵站及委托运维的一体化污水处理站虽然有巡查及季度考核评分，但考核监管力度较弱，未见与付费挂钩的考核结果；资产产权属于城投、经投平台公司，管理权属于常德市机关事务局，市排水所无处置权；水质检测方式不合理未引起重视。

4.产出效益欠理想

（1）人工成本控制不合理。一是泵站人员配置不均衡。市排水所自主管理泵站26处，安排人员 107人；托管泵站18处，安排人员36人，托管泵站和自主管理泵站人员安排差异较大。二是部分泵站人员安排过多。穿紫河沿线柏子园等5处泵站各安排7人轮班；建设桥等5处泵站各安排6人轮班，10处泵站共安排65人，按每人每周工作时间40小时（5天*8小时/天）计算，初步测算只需安排42人，多安排23人，增加财政支出约104.88万元（23人*3800元/人*12个月）。其中夏家垱雨泵、夏家垱污水泵站仅相隔一条马路，安排13人值班。三是存在人员闲置的现象。已拆除的甘垱泵站2名员工被安排到聚宝泵站，但聚宝原值班人员已有3人，且下半年因黑臭水体问题聚宝泵站未开雨水泵，导致人员闲置。四是存在人员重复安排现象。沾天湖污水厂已实行托管方式，另安排在编人员1人。

（2）托管泵站管理欠优化。根据泵站设备运行台账统计，2021年50%托管泵站日运行时间不足4小时，其中5处泵站日运行时间不足1小时，有3处泵站部分月份未开机，泵站实际工作量较少，但每个托管泵站均按2人预算服务费约9.1万元/年。

（3）垃圾清运不及时。柏子园泵站垃圾输送带机口被垃圾堵塞；粟家垱泵站格栅机后方部分垃圾未清理，滋生蚊虫；东江泵站调蓄池水面漂浮部分油脂物；沾天湖生态滤池水面有死鱼或漂浮物、边坡有零散垃圾。

（4）运维效果欠理想。一是生态滤池运行欠佳。建设桥生态滤池2020年12月接收至今仅运行一次，未正常运行，生态滤池芦苇已枯死。沾天湖、二十里铺、东江生态滤池芦苇部分枯萎，长势欠佳。二是问卷调查了解到欢乐城、柳叶大道、紫菱路等多处路段积水，金丹学校连续下大雨校内积水无法正常上学。三是汛期暴雨存在部分污水混入雨水排放现象。

原因分析：泵站工作人员安排不合理；服务质量监管力度不大；建设桥生态滤池设计不合理；雨污分流不彻底。

六、相关建议

（一）准确编制绩效目标

根据泵站接管数量、精细化管理工作方案，结合上年度工作开展、泵站拆除、设备报废、资金结余等情况，科学合理精准编制绩效目标。严格执行《预算法》“无预算不开支，有预算不超支”，工作任务有调整应同时申请调整绩效目标和预算。

（二）加强项目资金管理

加强专项资金管理，规范财务核算。设立专门科目核算专项资金，确保专款专用，不得挤占挪用专项资金。一是对无依据发放的节假日及夜班补助21.34万元，已经发放的不做收回处理，2022年开始不再发放补助，调减预算21.34万元年底统一收回财政。二是对于临聘人员工资结余53.22万元年底统一收回财政；基本支出挤占项目支出0.81万元原渠道返回，进行调账处理。三是对于2021年收取的外接电费剩余23.77万元调减预算内电费支出，清理以前年度外接电费结存金额同上调减处理；对2021年单位申请拨回电费结余2.42万元统一收回财政。

（三）强化项目制度约束力

一是根据实际运行情况，优化值班方案，合理安排工作时间，提高工作效率。二是加强泵站日常运维管理，市排水所对评价发现的问题应认真查实并督促整改到位，及时清理垃圾，保持场所整洁；细化考核制度，运行台账管理纳入考核内容；加大巡查力度，将考核结果与服务费挂钩，提升服务质量；明确奖惩和退出机制，倒逼管护单位挖潜增效，节约管护成本，提高管护水平，实现管护效果。三是建议一体化污水处理站运维包干经费中预留水质检测费用，由市排水所委托第三方检测机构进行水质检测，提高检测结果公信力。四是及时清理泵站设备资产，合理配置到其他泵站，确定已报废资产形成清单交由相关部门及时核销。五是清理整顿档案资料，确保档案资料完整准确。

（四）优化工作人员配置

建议逐步推行泵站市场化托管方式；对已托管的泵站根据运行时间、泵站间距，摸底整合人员配置，可采取安装监控设备方式进行辅助监管，并相应减少托管人员资金预算。制定人员分流方案，对部分自主管理泵站人员适当分流，分流的在编人员可纳入管理层补充科室管理人员、退休岗位空缺或移交主管部门进行统筹安排；劳务派遣人员只出不进，新接收的泵站可安置分流劳务派遣人员；沾天湖污水厂安排的在编人员1人调整到其他工作岗位。

七、其他需要说明的问题

现场调查发现，罗新沟一体化污水处理站将污水净化处理达标后放到外河，但外河水体颜色较黑，漂浮大量垃圾，影响罗新沟一体化污水处理项目的效果。主要原因为罗新沟外河不属于市排水所管理范围，保洁责任主体不明确。

考虑雨污机埠维护费逐年增加，加大财政负担。为激励单位积极主动降费增效，建议市财政部门和项目单位共同协商，优化维护预算安排，出台降费增效方案，根据每年机埠维护预算数和控制数的差异，分项目控制成本，节约资金可用于新增维护项目。

湖南九澧咨询服务有限公司

                                2022年5月5日

第四部分  名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附  件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

无