常德市退役军人事务局2021年度部门决算公开

目   录

第一部分常德市退役军人事务局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

常德市退役军人事务局单位概况

一、部门职责

（一）拟订退役军人思想政治、管理保障等工作政策法规并组织实施；

（二）褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向；

（三）负责军队转业干部、复员干部、退休干部、退役士兵的移交安置工作和自主择业退役军人服务管理、待遇保障工作；

（四）组织开展退役军人教育培训、优待抚恤等；

（五）开展拥军优属工作，负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓维护以及纪念活动等。

二、机构设置及决算单位构成

    （一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室8个，所属事业单位5个，全部纳入2021年度部门决算编制范围。

    内设科室分别是：办公室、机关党委、规划财务科、移交安置科、思想政治和权益维护科、就业创业科、优抚科、双拥科。

    所属事业单位分别是：市军休所、市军休办、市退役军人服务中心、常德军供站、烈士陵园管理处。

    （二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市退役军人事务局本级以及市军休所、常德军供站。

第二部分

部门决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                             公开05表

     部门：常德市退役军人事务局                                                                                             单位：万元

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

                                                                                                                                     公开07表

部门：常德市退役军人事务局                                                                                                      单位：万元

注：1.本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；

      决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

        2.本表数据来源于部门决算报表F03机构运行信息表。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                                                             公开08表

部门：常德市退役军人事务局                                                                                                   单位：万元      

     注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，细化公开到功能分类项级科目。

2. 本表数据来源于部门决算报表Z09政府性基金预算财政拨款收入支出决算表。     

第三部分

2021年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计6526.51万元。与上年相比，减少943.86万元，减少12.63%，主要是因为：（1）中央和省级补助、其他收入减少；（2）按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）规定，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，年末结转指标不再作收入，造成本年收入减少。支出总计6526.51万元。与上年相比，减少943.86万元，减少12.63%，主要是因为：（1）中央和省级补助、其他收入减少；（2）年末结转指标不再作收入，造成本年收入减少，相应的年末结转结余减少。

    二、收入决算情况说明

2021年度收入合计5109.02万元，其中：财政拨款收入5021.55万元，占98.29%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入87.46万元，占1.71%。

    三、支出决算情况说明

2021年度支出合计5589.57元，其中：基本支出2539.27万元，占45.43%；项目支出3050.3万元，占54.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计6439.05万元，与上年相比，减少364.15万元,减少53.53%，主要是因为：（1）中央和省级补助减少；（2）按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）规定，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，年末结转指标不再作收入，造成本年收入减少。财政拨款支出总计6439.05万元。与上年相比，减少364.15万元，减少53.53%，主要是因为：（1）中央和省级补助减少；（2）年末结转指标不再作收入，造成本年收入减少，相应的年末结转结余减少。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出5502.11万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加116.88万元，增长2.17%，主要是因为项目类经费支出增加。

 （二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出5502.11万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.45万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出5409.55万元，占98.32%;住房保障（类）支出92.11万元，占1.67%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为3363.45万元，支出决算数为5502.11万元，完成年初预算的163.59%，其中：

1、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.45万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未编入预算。

2、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为55.48万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未单独列预算，列在社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）和社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理（项）。

3、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.54万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：使用了上年结转资金。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为63.13万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时此项未单独列预算，列在社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.59万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时此项未单独列预算，列在社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为44.1万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员去世未知，故未纳入年初预算。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为24.35万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未单独列预算，列在社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为71.09万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结转资金，故未纳入年初预算。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为383.94万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结转资金以及中央、省级补助资金，故未纳入年初预算。

10、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。

年初预算为0万元，支出决算为112.04万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结转资金以及中央、省级补助资金，故未纳入年初预算。

11、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）。

年初预算为166.34万元，支出决算为1416.43万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用中央、省级补助资金，故未纳入年初预算。

12、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）。

年初预算为272.75万元，支出决算为426.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用中央、省级补助资金，故未纳入年初预算。

13、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。

年初预算为0万元，支出决算为58.36万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结转资金以及中央、省级补助资金，故未纳入年初预算。

14、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置（项）。

年初预算为0万元，支出决算为581.11万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结转资金以及中央、省级补助资金，故未纳入年初预算。

15、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为717.26万元，支出决算为774.73万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员类经费增长；部分预算年度中实际支出时调整到社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）、社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）部队供应（项）和住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

16、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为125.12万元，支出决算为120.26万元，完成年初预算的96.12%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分支出年初预算时列在本科目未单独列预算，实际支出在社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。

17、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。

年初预算为1705.92万元，支出决算为829.41万元，完成年初预算的48.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是：使用上年结转资金以及省级、市级补助资金；部分预算年度中实际支出时调整到社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）；义务兵家属优待项目预算资金由市财政直接拨付至各市辖区，未从本单位支付。

18、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）部队供应（项）。

年初预算为0万元，支出决算为91.92万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：使用了上年结转资金，且年初预算时未单独列预算，列在社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）和社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理（项）。

19、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。

年初预算为1.52万元，支出决算为1.07万元，完成年初预算的70.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：1名支付对象2021年5月去世，实际发放5个月补助。

20、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为365.74万元，支出决算为347.81万元，完成年初预算的95.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：使用上年结转资金；部分预算年度中实际支出时调整到社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）和社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）部队供应（项）；退役军人创业扶持项目预算资金由市财政直接拨付至各市辖区，未从本单位支付。

21、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为92.11万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时未单独列预算，列在社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）和社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出2451.81万元，其中：人员经费1908.04万元，占基本支出的77.82%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等；公用经费543.77万元，占基本支出的22.18%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品及服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费支出决算总体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.8万元，支出决算为15.94万元，完成预算的162.65%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是本单位无预算也无决算支出，与上年相比无变化。

公务接待费支出预算为2.8万元，支出决算为2.04万元，完成预算的72.86%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少4.93万元，减少70.73%，减少的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数费用预算数的主要原因是本单位无预算也无决算支出，与上年相比无变化。

公务用车运行维护费支出预算为7万元，支出决算为13.9万元，完成预算的198.57%，决算数大于预算数的主要原因是为保障工作正常开展，除现有2辆公务车辆外，另向市机关事务管理局借用1台车辆，而公务用车运行维护费预算金额仅包括编制内的2台车辆；与上年相比增加2.66万元，增加23.67%，增加的主要原因是公务车辆车龄较长，车况较差，故障频繁，车辆维修费大大增加。

因编制决算时填报错误导致预算公开数与决算批复的预算数不一致，决算公开时将“三公”经费预算数调整为预算公开数。

    （二）“三公”经费支出决算具体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务接待费支出决算2.04万元，占12.8%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算13.9万元，占87.2%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无此项经费支出。

2.公务接待费支出决算为2.04万元，全年共接待来访团组20个、来宾190人次，主要是各区县市来常汇报工作、上级部门对接工作发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为13.9万元，其中：公务用车购置费0万元，常德市退役军人事务局及所属二级预算单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费13.9万元，主要是油费、车辆保险和维修费支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，另向市机关事务管理局借用1台车辆。

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

    九、机关运行经费支出说明

2021年度本单位机关运行经费支出201.83万元，比年初预算数增加44.98万元，增长28.68%，主要原因是：公用经费不足，使用年中追加公用经费。比上年决算数减少102.83万元，减少33.75%，主要原因是：厉行节约。

    十、一般性支出情况说明

2021年度本单位开支会议费6.77万元，用于召开全市退役军人事务工作会、全市退役军人会务重点工作调度会等会议19次，人数625人；开支培训费22.33万元，用于开展2020年度计划安置退役军人适应性培训班和会计人员继续教育网络培训，其中：2020年度计划安置退役军人适应性培训班人数88人，内容为党风廉政建设教育、法律法规知识讲座、文秘基础知识、事业单位岗位设置、政务礼仪培训、人际沟通、健康知识讲座、开放强市产业立市情况、德文化、好家风、户外拓展训练等；会计人员继续教育网络培训人数2人，内容为会计继续教育；还有3.45万元用于协同办公加密流量支出，误计入培训费支出；2021年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

    十一、政府采购支出说明

2021年度本单位政府采购支出总额650.41万元，其中：政府采购货物支出402.17万元、政府采购工程支出48.09万元、政府采购服务支出200.15万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，授予小微企业合同金额0万元，由于授予中小企业合同金额为0，无法计算百分比；由于授予中小企业合同金额为0，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比、工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比和服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比均无法计算。

    十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是服务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。另向市机关事务管理局借用车辆1台。

    十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目8个，共涉及资金1926.05万元，其中991.55万元由市财政下拨未经过本单位支出，剩余934.5万元占一般公共预算项目支出总额的30.64%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，由于涉及资金为0，无法计算占政府性基金预算项目支出总额的百分比。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，由于涉及资金为0，无法计算占国有资本经营预算项目支出总额的百分比。

组织对为驻常部队办实事、自主择业军转干部医保缴费等8个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1926.05万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，各项目经费使用情况较好，资金使用进度快、使用率高，各项目经费均完成了本年绩效目标。

组织对常德市退役军人事务局、市军休所、常德军供站3个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3657.23万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2021年，在市委、市政府坚强领导下，全市退役军人事务系统坚持以习近平总书记关于退役军人工作重要论述为指导，按照年度工作部署，持续深化改革创新，优化服务保障，攻坚重点难点，防范风险隐患，各项工作稳中有进。我市退役军人社会化服务创新得到了国家退役军人服务中心、省退役军人事务厅推介，服务保障体系建设经验做法获时任副省长谢卫江批示并作为典型在全省推广，服务体系建设经验在全省退役军人工作会上作典型发言，宣传工作被部办公厅表彰为先进单位，成功保牌全市文明标兵单位，全市平安建设考核先进单位，全市退役军人工作实现新跨越，部门整体支出绩效情况较好，详见第五部分附件。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

八一、春节慰问项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目绩效目标完成情况：一是政策执行率100%；二是工作目标完成时间在2021年12月31日前；三是政策知晓率≥90%；四是维护社会稳定效果显著；五是服务对象满意度≥90%。

复退军人安置与困难补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为332万元，执行数为328.51万元，完成预算的98.95%。项目绩效目标完成情况：一是政策执行率、发放准确率、发放到位率、扶持补助对象的精准率、退役军人安置率、资金发放规范率、发放及时率100%；二是工作目标完成时间在2021年12月31日前；三是项目成本328.51万元；四是政策知晓率≥90%；五是维护社会稳定效果显著；六是服务对象满意度≥90%。

伤残军人补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为44.92万元，执行数为39.86万元，完成预算的88.74%。项目绩效目标完成情况：一是伤残军人补助人数68人、市直1-4级伤残军人补助人数3人；

二是政策执行率、发放准确率、发放到位率、扶持补助对象的精准率、资金发放规范率、发放及时率100%；三是工作目标完成时间在2021年12月31日前；四是项目成本39.86万元；五是政策知晓率≥90%；六是维护社会稳定效果显著；七是服务对象满意度≥90%。

退役军人创业扶持项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为200万元，执行数为200万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是退役军人创业扶持企业数37家、扶持退役军人之家数18家；二是政策执行率、发放准确率、发放到位率、扶持补助对象的精准率、资金发放规范率、发放及时率100%；三是工作目标完成时间在2021年12月31日前；四是项目成本200万元；五是政策知晓率≥90%；六是维护社会稳定效果显著；七是服务对象满意度≥90%。

为驻常部队办实事经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.6分。项目绩效目标完成情况：一是驻常部队官兵每人每天喝上1份鲜奶、吃上1份时令水果；二是食品采购规范率100%；三是工作目标完成时间在2021年12月31日前；四是政策知晓率≥90%；五是维护社会稳定效果显著；六是服务对象满意度≥90%。

义务兵家属优待项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目绩效目标完成情况：一是政策执行率、发放准确率、发放到位率、扶持补助对象的精准率、资金发放规范率、发放及时率100%；二是工作目标完成时间在2021年12月31日前；三是政策知晓率≥90%；四是维护社会稳定效果显著；五是服务对象满意度≥90%。

拥军关爱及未就业随军家属困难补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为108.56万元，执行数为108.56万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是发放准确率、发放到位率、发放对象合规率、发放及时率100%；二是项目成本108.56万元；三是改善提高随军家属生活水平、维护良好军民关系、融洽军队与地方关系、支持双拥模范城市建设；四是直接受益对象满意度≥90%。

自主择业军转干部医保缴费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.9分。项目全年预算数为147.61万元，执行数为110.31万元，完成预算的74.73%。项目绩效目标完成情况：一是自主择业军转干部医疗保险缴纳人数137人；二是政策执行率100%；三是工作目标完成时间在2021年12月31日前；四是项目成本110.31万元；五是政策知晓率≥90%；六是维护社会稳定效果显著；七是服务对象满意度≥90%。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2021年，我单位特定目标类项目预算数1800.92万元，决算数1926.05万元，包括自主择业军转干部医保缴费、伤残军人补助、退役军人创业扶持等8个项目；预算执行率为106.95%，决算数大于预算数的主要原因为：使用上年结转资金、追加项目经费和年中新增项目。各项目均已完成本年绩效评价目标，绩效评价结果为好。

第四部分

名词解释

  一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附  件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构、人员构成

根据市编委办核定，市退役军人事务局内设科室8个，所属事业单位5个。内设科室分别是办公室、机关党委、规划财务科、移交安置科、思想政治和权益维护科、就业创业科、优抚科、双拥科。所属事业单位分别是市军休所、市军休办、市退役军人服务中心、常德军供站、烈士陵园管理处。截至2021年底，我局（含所属事业单位）在编69人，行政编制16人，事业编制53人。

（二）主要职责

1.拟订退役军人思想政治、管理保障等工作政策法规并组织实施;

2.褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向;

3.负责军队转业干部、复员干部、退休干部、退役士兵的移交安置工作和自主择业退役军人服务管理、待遇保障工作;

4.组织开展退役军人教育培训、优待抚恤等;

5.开展拥军优属工作，负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓维护以及纪念活动等。

（三）财务情况以及绩效目标

2021年，我单位部门一般公共预算3363.45万元，其中基本支出1312.53万元，项目支出2050.92万元；项目支出中，其他运转类项目250万元，特定目标类项目1800.92万元。

2021年，我单位部门整体支出绩效目标是在省退役军人事务厅和常德市委、市政府正确领导下，全市退役军人事务系统深入贯彻习近平总书记关于退役军人工作的重要论述精神和各级关于退役军人工作的部署安排，强基固本、提质增效、守住底线，认真完成各项工作任务。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2021年，我单位基本支出预算数1312.53万元，决算数1488.49万元，预算执行率为113.41%，决算数大于预算数的主要原因为：人员经费增加和追加公用经费。

公用经费预算数236.16万元，决算数287.84万元，包括办公费、印刷费、差旅费、公务接待费、水费、电费、邮电费等，预算执行率121.88%，决算数大于预算数的主要原因为：追加公用经费。

“三公”经费预算数9.8万元，其中公车运行维护费7万元，公务接待费2.8万元；决算数14.36万元，其中公车运行维护费12.32万元，公务接待费2.04万元；预算执行率为146.53%，决算数大于预算数的主要原因为：我单位实有公务用车编制数1辆，因工作实际情况需要向市机关事务管理局借用公务用车1辆，实际在用公务用车2辆，决算数为保障公务用车实际开支。

（二）项目支出情况

2021年，我单位项目支出预算数2050.92万元，决算数2168.74万元，预算执行率为105.74%，决算数大于预算数的主要原因为：使用上年结转资金和追加项目经费。

其他运转类项目预算数250万元，决算数242.69万元，预算执行率为97.08%，决算数小于预算数的主要原因为：部分项目经费未用完，未支付完的指标2021年底均已由财政收回。

特定目标类项目预算数1800.92万元，决算数1926.05万元包括自主择业军转干部医保缴费、伤残军人补助、退役军人创业扶持等；预算执行率为106.95%，决算数大于预算数的主要原因为：使用上年结转资金、追加项目经费和年中新增项目。

三、政府性基金预算支出情况

我单位无政府性基金预算，也无相关支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我单位无国有资本经营预算，也无相关支出。

五、社会保险基金预算支出情况

我单位无社会保险基金预算，也无相关支出。

六、部门整体支出绩效情况

2021年，在市委、市政府坚强领导下，全市退役军人事务系统坚持以习近平总书记关于退役军人工作重要论述为指导，按照年度工作部署，持续深化改革创新，优化服务保障，攻坚重点难点，防范风险隐患，各项工作稳中有进。我市退役军人社会化服务创新得到了国家退役军人服务中心、省退役军人事务厅推介，服务保障体系建设经验做法获时任副省长谢卫江批示并作为典型在全省推广，服务体系建设经验在全省退役军人工作会上作典型发言，宣传工作被部办公厅表彰为先进单位，成功保牌全市文明标兵单位，全市平安建设考核先进单位，全市退役军人工作实现新跨越，部门整体支出绩效情况较好。

七、存在的问题及原因分析

在持续推进“过紧日子”过程中，我单位面临着公用经费紧张的现实问题。作为一个成立时间较短的新单位，往年预算编制时在公用经费细分上还存在欠妥之处，主要是因为欠缺历史支出数据的支撑，在细化各项公用经费预算时还比较粗糙；在编制部门整体支出绩效目标时严谨度有待提高，主要是因为财务人员对单位业务了解不够深入，在编制2021年度绩效目标时存在部分不合理之处。

八、下一步改进措施

随着我单位业务工作的深入开展，各项基础设施的不断完善，我单位以往的支出数据已经可以形成初步对比，在编制以后年度的预算时，我单位将立足以往支出资料，通过资金总量、支出时间等方面的综合比对，更细致化、精准化编制预算支出和绩效目标，同时积极与业务科室和相关部门沟通，加强资金使用和管理，以绩效目标为抓手，切实提高资金使用效率，持续优化资金使用质量。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

根据我单位部门整体支出绩效自评结果，公用经费和项目经费使用情况较好，资金使用进度快、使用率高，各项目经费均完成了本年绩效目标，但也存在着公用经费不足的问题，2022年预算公用经费压减将对我单位支出造成一定影响。

2022年，其他运转类项目预算相比上年保持持平，无新增项目；特殊目标类项目预算相比上年增加186.98万元，增长了10.38%，新增3个项目预算，1个项目预算降低，1个项目预算增加。

我单位暂无门户网站，计划于2022年7月31日在市财政局官网进行公开。

十、其他需要说明的情况

我单位特殊目标类项目中，自主择业军转干部医保缴费本年实际拨付指标为110万元，根据单位实际支付情况上半年拨付了50万，下半年拨付了60万元，以此为基础计算的执行率为85.77%，本项目未支付完的指标2021年底均已由财政收回。

常德市退役军人事务局    

2022年5月15日