常德市财政局2025年部门（单位）预算公开

目  录

    第一部分：2025年部门（单位）预算说明

一、部门（单位）基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门（单位）收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款收支情况

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金预算拨款收支情况

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

（二）“三公”经费预算情况

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况

（六）预算绩效目标说明

七、名词解释

    第二部分：2025年部门（单位）预算公开表

第一部分：2025年部门（单位）预算说明

一、部门（单位）基本概况

（一）职能职责

   常德市财政局是常德市人民政府的综合经济管理部门之一，根据《常德市人民政府办公室关于印发〈常德市财政局主要职责内设机构和人员编制规定〉的通知》(常政办改〔2015〕9号)，市财政局主要职责是：

（1）组织贯彻执行国家和省财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市、区政府间以及政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。   

（2）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制市本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全市财政总决算与部门决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复单位(部门)的年度预决算；完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。

（3）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行、销售监督，并负责其财务监管工作。

（4）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责市本级财政银行账户、预算单位银行账户管理监督工作。 

（5）负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（6）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导市本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。  

（7）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，负责政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。 

（8）负责指导全市乡镇财政财务管理工作，指导乡村清赤减债和全市涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综台改革有关工作。 

（9）会同有关单位监督管理市社会保障资金(基金)，组织实施社会保障资金(基金)财务管理制度，编报市社会保障资金(基金)预决算草案。  

（10）贯彻执行政府债务管理的政策、制度和办法；指导和协调全市政府性融资工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

（11）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。 

（12）负责监督检查财税法规、政策、制度的执行，提出加强财政管理的政策和建议。

（13）负责住房公积金监督管理。

（14）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置

根据市编委办核定，常德市财政局内设科室26个，所属事业单位11个，全部纳入2025年部门预算编制范围。

内设科室分别是办公室（政策研究室）、税政法规科、人事科（离退休人员管理服务科）、机关财务科、行政审批服务办公室、综合规划科、预算科、行政政法科、科教科、文化科、经济建设科、自然资源和生态环境科、农业农村科、县乡财政科、社会保障科、企业科、对外经济贸易科、国库科、金融科、政府债务管理科、资产科、会计科、绩效评价科、监督检查科、信息科。另设直属机关党委（社会组织党建指导科）。

所属事业单位分别是市财政局机关后勤服务中心、市政府采购管理办公室、市财政预算审核中心、市工资发放中心、市控制社会集团购买力领导小组办公室、市土地出让收入结算中心、市财政干部教育中心、市融资核算中心、市政府与社会资本合作中心、市财政局桃花源分局、市财政局投资评审中心。

二、部门预算单位构成

我局无二级预算单位，因此，纳入2025年部门预算编制范围的为常德市财政局本级。

三、部门（单位）收支总体情况

2025年部门预算即常德市财政局本级预算。收入包括一般公共预算。支出包括保障单位基本运行的经费，也包括市财政局归口管理使用的财政专项业务经费、征收成本等专项资金；主要涉及一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。

2025年市财政局没有政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款、上级补助收入和国有资本经营预算安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款、上级补助收入和国有资本经营预算安排的支出。

（一）收入预算。2025年年初收入预算数5143.69万元，其中，一般公共预算拨款5143.69万元（经费拨款5075.69万元，纳入预算管理的非税收入拨款68万元）；政府性基金预算拨款0万元；上级财政补助收入0万元）。2025年收入预算较上年减少291万元，减少5.44%，主要是经费拨款减少272万元，减少5.09%，减少主要原因是在职及临聘人数的减少使得人员拨款减少，以及项目资金的压减；上级财政补助收入减少87万元，纳入预算管理的非税收入拨款增加68万元，主要原因为编制口径不一致，会计考务费收入资金性质的调整后，净减少19万元，减少21.84%。

（二）支出预算。2025年年初支出预算数5143.69万元，其中，基本支出3752.69万元，项目支出1391万元。主要包括一般公共服务4635.46万元，社会保障和就业支出290.15万元，住房保障支出218.08万元。2025年支出预算较上年减少291万元，减少5.44%，减少主要原因基本支出减少155万元，减少3.97%，主要原因是在职及临聘人数的减少使得人员支出减少；项目支出减少136万元，减少8.9% ，主要原因是落实过“紧日子”要求，项目经费进行了总体压减。

四、一般公共预算拨款收支情况

2025年一般公共预算拨款收入5143.69万元，支出包括：一般公共服务4635.46万元，占90.1%；社会保障和就业支出290.15万元，占5.6%；住房保障支出218.08万元，占4.3%。主要是一般公共预算支出较上年减少291万元，减少5.44%，减少主要原因基本支出减少155万元，减少3.97%，主要原因是在职及临聘人数的减少使得人员支出减少；项目支出减少136万元，减少8.9% ，减少的主要原因是落实过“紧日子”要求，项目经费进行了总体压减。具体安排情况如下：

（一）基本支出：市财政局2025年一般公共预算基本支出年初预算数为3752.69万元，其中：人员经费3044.1万元，包括：基本工资649.56万元、津贴补贴260.31万元、奖金792.11万元、绩效工资115.37万元、机关事业单位基本养老保险缴费274.55万元、职工基本医疗保险缴费132.06万元、其他社会保险缴费15.6万元、住房公积金218.08万元、其他工资福利支出31.92万元、退休费553.17万元、生活补助0.83万元；公用经费708.59万元，包括：办公费60万元、印刷费10万元、水费15万元、电费65万元、邮电费8.51万元、取暖费20万元、差旅费30万元、物业管理费66.42万元、维修费50万元、会议费8万元、培训费10万元、公务接待费8万元、劳务费30万元、工会经费12.78万元、福利费26.63万元、公务用车运行维修费14万元、其他交通费用126.07万元、其他商品服务支出148.18万元。

（二）项目支出：市财政局2025年一般公共预算项目支出年初预算数为1391万元，其中事业运行经费1391万元，主要用于财政专项业务经费的财政投资评审、绩效评价、财政监督检查、政府债务管理、财政信息系统管理、其他专项业务、会计考务费征收成本等方面；事业发展专项经费0万元。

五、政府性基金预算拨款收支情况

市财政局2025年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况。2025年市财政局运行经费预算708.59万元，较上年预算减少22.85万元，减少3.12%。减少的原因为人员的减少使得定额测算后公用经费总额减少。

（二）“三公”经费预算情况。2025年市财政局“三公”经费预算数为22万元，其中：公务接待费8万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费14万元（公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费14万元）。2025年“三公”经费预算无增减。

（三）一般性支出情况。2025年市财政局会议费预算8万元，拟召开全市收入对帐工作会议、预决算会审等会议，人数约300余人次，主要包含传达全市财政工作、预算管理、决算工作布置、小型座谈会等内容；培训费预算10万元，拟开展市直单位财会人员培训、全市乡镇财政业务培训、财政干部综合素质提升培训、政府采购业务、党务干部业务等培训，人数约500人次，主要内容为会计准则、政府会计制度、财政综合工作、政府采购现行政策及业务、党务业务等；未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（四）政府采购情况。2025年市财政局政府采购预算总额560.42万元，其中：货物采购预算0万元、工程类采购预算0万元、服务类采购预算560.42万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况。截至2024年12月底，市财政局共有车辆4台，其中：其他车辆4台。单位价值50万元以上的通用设备9套。单位价值100万元以上专用设备0台。2025年拟报废处置公务用车0辆，新增配置公务用车0辆。

（六）预算绩效目标说明。本部门（单位）所有支出实行绩效目标管理。纳入2025年部门整体支出绩效目标的金额5143.69万元，其中，基本支出3752.69万元，项目支出1391万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分 2025年部门（单位）预算公开表

常德部门预算公开表.xlsx

注：报表中空表表示本部门（单位）无相关收支情况。