关于常德市2015年预算执行情况与 2016年全市及市级预算（草案）的报告
——2016年1月12日在常德市第六届人民代表大会第五次会议上
常德市财政局局长 杨天生
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告我市2015年预算执行情况与2016年全市及市级预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2015年预算执行情况
2015年，市人民政府及全市各级财政部门认真落实市六届人大四次会议确定的工作任务，主动适应经济发展新常态，着力稳增长、促改革、惠民生、防风险，预算执行情况总体较好。
2015年，全市一般公共预算收入完成210.8亿元，比上年增长14.5%（以下简称增长）。其中：地方一般公共预算收入完成148.81亿元，为预算（即调整预算，下同）的101.76%，增长10.3%；上划税收完成61.99亿元，增长26.12%。
地方一般公共预算收入中，税收收入完成89.99亿元，为预算的100.27%，增长8.97%；非税收入完成58.82亿元，为预算的104.12%，增长12.4%。
全市一般公共预算转移性收入为289.6亿元，加上地方一般公共预算收入148.81亿元，总计438.41亿元，减去专项转移支付支出等转移性支出后，可用财力为432.4亿元（含非固定性专项转移支付补助）。全市一般公共预算支出为415.8亿元，增长14.62%，结转下年支出16.15亿元，当年结余0.45亿元。
2015年，市级一般公共预算收入完成94.17亿元，增长22.84%。其中：市级地方一般公共预算收入完成71.37亿元，为预算的103.33%，增长16.67%（增长较快的主要原因，一是地方教育附加等8项原政府性基金收入转列一般公共预算收入；二是市城区财政体制调整扩大了市本级收入分享范围）；上划税收完成22.8亿元，增长47.19%（上划收入增长较快除财政体制调整因素外，还有卷烟消费税及城镇土地使用税提标等原因）。
市级地方一般公共预算收入中，税收收入完成41.45亿元，为预算的100.73%，增长11.16%；非税收入完成29.92亿元，为预算的107.16%，增长25.29%（主要是地方教育附加等8项原政府性基金收入转列一般公共预算收入所致）。
市级一般公共预算转移性收入为265.91亿元，加上市级地方一般公共预算收入71.37亿元，总计337.28亿元，减去专项转移支付支出等转移性支出后，可用财力为96.93亿元。市级一般公共预算支出为91.79亿元，增长6.18%（增幅较小的主要原因是城管体制、公路管理体制以及经开区管理体制等调整后，事权下移，本级支出减少，对下补助支出增加，剔除不可比因素，同口径增长10.56%），结转下年支出4.89亿元，当年结余0.25亿元。
2015年，全市政府性基金收入完成18.72亿元，加上上级补助收入以及上年结转，减去上解上级、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为35.67亿元，政府性基金支出为25.79亿元，结转下年支出9.88亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入完成8.62亿元，加上上级补助收入以及上年结转，减去上解上级、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为10.87亿元，政府性基金支出为7.86亿元，结转下年支出3.01亿元，当年收支平衡。
2015年，市级社会保险基金收入（包括城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金和生育保险基金四项）完成5.3亿元，其中：保险费收入4.91亿元，利息收入0.17亿元，上级补助以及下级上解等收入0.22亿元；市级社会保险基金支出完成4.41亿元，其中：社会保险待遇支出4.08亿元，上解上级及补助下级等支出0.33亿元。收支相抵，当年结余0.89亿元，加上上年结余7.2亿元，年末滚存结余8.09亿元。
2015年，市级国有资本经营预算收入完成924万元，其中：利润收入844万元，股利、股息收入80万元，国有资本经营预算支出完成819万元，调出资金105万元，当年收支平衡。
需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。
一年来，我们主要抓了以下五个方面的工作：
1.注重统筹财力，促进地方发展。一是支持工业发展。市本级安排拨付新型工业化发展资金3.92亿元，支持推进重点园区及标准化厂房建设；注资1亿元支持建立3亿元的中小微工业企业过桥资金，帮助一批企业解决了资金周转的燃眉之急；取消、减免相关涉企行政事业性、基金收费2000多万元；支持财鑫投融资集团做大做强，并以此为平台为全市965户创业主体提供担保、小贷等融资服务64.5亿元；协调7家企业启动“退二进三”，多渠道地优化了企业发展环境。二是促进城镇发展。加强市级融资资金使用监管，保障了穿紫河东段、紫缘路北延线、保障性安居工程等重点项目建设，市级累计拨付城区“三改四化”资金24亿元，拨付沅澧快速干线建设资金3亿元、白鹤山小镇改造资金1.08亿元、桃花源机场航站楼改造资金0.52亿元等，促进了重点城建、交通项目的顺利实施。三是推动商贸旅游发展。市本级筹措资金3.57亿元，支持万达广场城市综合体、武陵电子商务产业园等建设，促进消费发展；拨付文化旅游创意产业发展等资金1.35亿元，支持打造欢乐水世界、桃花源风景区等旅游热点，保障了中国湖南国际旅游节等重大节庆活动的成功举办，带旺了旅游人气。四是支持“三农”发展。市本级拨付新农村建设、农村安全饮水、扶贫攻坚、美丽乡村、沅澧水一线大堤冬修、农业综合开发等资金近4亿元，促进了农村农业发展。
2.注重优先保障，增进民生福祉。一是支持完善社保体系。落实了企业养老金和城乡居民养老金提标、机关事业单位人员基本工资调整及养老保险制度改革等普惠性政策，市级补贴0.41亿元为16080人办理续保助保，促进了老有所养；市本级发放创业担保贷款2.08亿元，加大了对创新创业的支持力度。二是支持教育文化事业发展。市本级累计投入21.4亿元支持职教大学城（智慧谷）建设，湖南幼师高专新校区已投入使用，常德技师学院、常德财经职院（筹）校区建设正如期推进；投入1.02亿元推进“教育三年攻坚行动”，进一步改善了办学条件。加大对重点文化产业事业项目建设投入力度，市本级累计投入1.74亿元，支持建成科技展示中心、丁玲纪念馆，实施了博物馆改造。三是支持卫生事业发展。市级投入资金3亿元支持深化医药卫生体制改革，特别是全面实施了城乡居民大病保险制度，进一步缓解了群众大病致贫、大病返贫的突出问题。四是支持完美社区建设。市本级累计拨付补助资金1.82亿元，保障了项目建设需要，促进提高了城区基层基本公共服务能力。
3.注重积极稳妥，推进财税改革。一是推进预算管理改革。政府全口径预算体系基本建立，加大了一般公共预算与政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算的统筹力度；预决算公开扎实推进，公开的范围和内容细化程度进一步提高；市县全面试编了权责发生制政府综合财务报告，为探索推进政府会计改革积累了经验。二是实施财政体制调整。从2015年1月起，实施了新一轮市城区财政体制调整，进一步理顺了市城区财政收入分配关系，调整完善了对区城管补助政策，推动市、区事权与支出责任相适应，形成市区发展合力。三是深化市级投融资体制改革。清理划分了存量债务责任，初步建立了债务补偿机制，着力推进了平台公司政府项目投入平衡土地配置；市级共争取省级代发地方政府置换债券46.8亿元，缓解了即期偿债压力；成功争取到全国海绵城市试点，三年内可获中央专项补助资金12亿元，已到位8亿元；积极跟进PPP模式融资，常德市城市水务基础设施建设、湘雅常德医院、海绵城市试点项目入选全省PPP示范项目，正在抓紧对接实施。四是启动政府购买服务改革试点。出台了市本级推进政府购买服务实施办法、试点方案、指导目录等政策文件，保障房后续管理、养老服务、城市公共设施维（养）护、财政投资项目造价咨询、环境监测、法律援助、社区矫正等7个试点项目平稳实施，为进一步推进政府购买服务改革奠定了基础。
4.注重制度规范，完善财政管理。一是规范资金管理。共制定或修订了11个市级专项资金管理办法，从制度层面更好地规范了专项资金管理；对市级93个200万以上的重点专项资金实行绩效管理，资金评价总额增长94.7%，有效提高了专项资金管理水平。加强国库资金管理，规范财政性资金出借管理，确保了财政资金安全。二是加强支出监管。出台了市本级政府建设项目投资变更管理暂行措施，市级完成财政投资评审金额114.54亿元，审减资金17.68亿元，综合审减率15.44%。全面推行电子化采购，在市州率先实施了政府采购管理模式转型，市级完成政府采购合同金额6.46亿元，节约资金0.79亿元，节支率10.84%。严格执行厉行节约相关规定，市直单位“三公”经费支出总额继续大幅回落，同比下降26.43%。全面清查市直行政事业单位国有资产，进一步规范资产出租管理，推进了有关单位办公用房整合调剂，提高了资产使用效益。三是强化财政监督。对10家单位的会计信息质量和财务收支、14个专项资金的使用绩效和20家市直单位“三公”经费情况进行了监督检查，查出单位违纪违规资金0.85亿元，并督促整改落实，严肃了财经纪律。
5.注重依法理财，落实法定监督。认真贯彻落实新预算法，坚持依法理财，自觉接受人大监督，按照法定的程序和要求编制预算、执行预算、调整预算、办理决算及公开预决算；认真落实市人大有关财政的决议决定及审议意见，切实做好了市级预算执行和其他财政收支审计情况的整改落实，着力完善财政管理制度，提高了财政规范化管理水平；高度重视人大代表建议，全年共办理人大代表建议44件，认真负责地进行了沟通回复，狠抓了承诺事项的落实见效，用实际行动回应了人大代表对财政工作的关心与关注。
在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政运行和预算执行也面临一些突出的困难与问题。一是收支平衡压力很大。受经济下行影响，财政收入增长放缓，加之国家正抓紧推进供给侧改革，进一步加大结构性减税降费力度，而刚性支出增长较快，收支矛盾呈加剧之势。二是建立现代财政制度困难较多。按照财税体制改革的时间表与路线图，目前已进入提速攻坚阶段，特别是在规范财政支出、严格资金管理、注重预算绩效、防控财政风险等方面的难度与压力大为增加。对此，我们将坚定信心、积极作为，努力克服困难，切实发挥好财政职能作用。
二、2016年预算安排情况
2016年是落实市委市政府“十三五”规划“135”总体要求的开局之年。根据市委市政府决策部署以及当前财政经济形势，2016年财政工作和预算编制，要全面贯彻落实中央、省委和市委经济工作会议精神，围绕决战决胜全面建成小康社会的工作大局，积极适应经济发展新常态，把握稳中求进的工作总基调，坚持新常德新创业的总要求，着力保持财政收入稳定增长，为地方发展提供可靠财力保障；着力优化财政支出结构，盘活存量资金，用好增量资金，调整优化财政支持方式，保障相关重点支出，促进稳增长、调结构、惠民生、防风险；着力完善厉行节约长效管理机制，严格控制一般性支出；着力推进财税体制改革，深化预算管理制度改革，积极对接税制改革、事权和支出责任划分改革，更好地服务全市经济社会发展。
根据上述形势分析和指导思想，2016年财政收支的初步安排是：
全市地方一般公共预算收入安排163.69亿元，增长10%。其中：税收收入99.89亿元，增长11%；非税收入63.8亿元，增长8.47%。加上转移性收入（不含非固定性专项转移支付补助，下同），减去专项转移支付支出、调出资金等转移性支出后，可用财力为391.84亿元。全市一般公共预算支出安排376.11亿元，比2015年预算增长11.99%，结转下年支出15.73亿元，当年收支平衡。
市级一般公共预算收入安排78.51亿元，增长10%。其中：税收收入46.22亿元，增长12.01%；非税收入32.29亿元，增长8%。加上转移性收入，减去专项转移支付支出、调出资金等转移性支出后，可用财力为100.05亿元。市级一般公共预算支出安排95.94亿元，比2015年预算增长10.06%，结转下年支出4.11亿元，当年收支平衡。
全市政府性基金收入安排18.37亿元，加上调入资金、上年结转，减去上解上级、补助下级支出后，可用财力为27.15亿元，政府性基金支出安排22.25亿元，结转下年支出4.9亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入安排7.23亿元，加上调入资金、上年结转，减去上解上级、补助下级支出后，可用财力为8.74亿元，政府性基金支出安排7.23亿元，结转下年支出1.51亿元，当年收支平衡。
市级社会保险基金收入安排5.66亿元，其中：保险费收入5.27亿元，利息收入0.17亿元，上级补助及下级上解收入0.22亿元。社会保险基金支出安排5.06亿元，其中：社会保险待遇支出4.7亿元，其他支出0.18亿元，上解上级及补助下级支出0.18亿元。收支相抵，当年结余0.6亿元，加上上年结余8.09亿元，年末滚存结余8.69亿元。
按照批准的国有资本经营预算实施范围，纳入2016年市级国有资本经营预算的一级国有及国有控股企业（含企业化管理事业单位）共20家，共计安排收入1485万元，其中利润收入1400万元，股利、股息收入85万元；共计安排支出1329万元，其中资本性支出1039万元，费用性支出220万元，其他支出70万元。收支相抵，结余156万元，调入一般公共预算156万元。
2016年市级预算在重点项目支出安排上，主要有以下几个方面：一是安排推进新型工业化发展资金4.05亿元，其中标准化厂房建设资金0.8亿元，园区基础设施建设资金2亿元等，持续推进园区攻坚和“1115”工程发展；二是整合安排现代农业及基础设施建设资金3.9亿元，其中新农村建设及脱贫攻坚资金1.47亿元，沅澧水一线堤防冬修资金1亿元，经开区防洪堤建设0.5亿元，城区饮用水备用水源建设前期及启动经费0.15亿元，市农业投注册资本金0.5亿元等，推动改善农村生产生活环境；三是继续安排城区基层基本公共服务能力建设资金（含完美社区建设）1亿元，通过带动基层和社会投入，加快提升城区基本公共服务水平；四是继续安排创新能力建设专项资金0.5亿元，集中用于建设科技孵化器，提高科技创新能力；五是安排三产业发展资金2.8亿元，其中文化旅游创意产业发展及文化名城建设专项资金等0.9亿元，桃花源景区基础设施建设及市文旅投注册资本金0.8亿元，总部经济发展资金0.5亿元，开放型经济及商贸流通专项资金0.18亿元等，促进文化旅游、商贸产业发展；六是安排交通发展资金1.53亿元，其中沅澧快速干线补助资金0.3亿元、航线发展资金0.6亿元、公路建设养护管理奖补资金0.2亿元、公交补助资金0.36亿元，支持交通事业发展；七是安排智慧常德专项资金0.7亿元，支持建设国家智慧城市试点；八是安排城市维护建设资金18.5亿元，其中海绵城市建设资金8.6亿元，加快城市扩容提质。
需要特别说明的是，还有部分区县市人民代表大会没有召开，现在提请审查的全市预算仍是按惯例由市里代编的，待各区县市人民代表大会审查批准当地2016年预算后，届时再向市人大常委会报告。
三、扎实做好2016年财政改革发展工作
根据上述目标任务，重点从五个方面做好财政改革发展工作。
1.积极应对，促进收入增长。落实积极的财政政策，进一步减轻企业税费负担，进一步促进缓解企业融资难、融资贵的问题，进一步落实“退二进三”等促进本地企业发展的举措，贯彻落实去房地产库存的政策措施，促进实体经济回暖，夯实收入增长基础；在落实中央与地方收入划分政策的同时，着力争取全市长远发展利益，保持地方收入规模的总体稳定；适应国税地税征管体制改革，支持深化综合治税，摸清新业态下新增财源底数，坚持依法组织收入，力争一般公共预算收入增长10%以上。
2.聚焦重点，促进经济发展。紧扣构建现代产业体系，迈进“千亿产业时代”的目标，继续奖补建设标准化厂房，支持工业城市综合体建设，对常德经开区实施重点投入，支持常德高新区创建国家级高新区，优化工业发展平台；积极对接“中国制造2025”有关财税政策，落实本地“三特”政策，推动“1115”工程发展，促进烟厂易地技扩改、中联液压、汉能光伏等项目加快建设进度，促进中国中车、中国兵装集团等重大项目尽早落户；落实企业入规奖励政策，引导小微企业发展壮大；加大对科技创新的支持力度，优化财政投入方式，实施人才引进专项，支持企业建设创新平台，支持实施一批重大科技专项，促进高新技术产业发展。加大投入力度，促进文化旅游业、生命科学与健康产业逐步成长为我市战略性产业。支持推进万达广场等城市综合体建设，支持发展总部经济、现代物流、电子商务等，促进商贸物流业发展。支持发展养老服务业、生产服务业、生活服务业等，促进扩大消费。
3.强基提质，促进城镇发展。紧扣建成“双百城市”、迈进“大城市时代”，建成现代交通体系、迈进“高铁时代”的目标，着力加强对城市、交通等基础建设的投入保障。在支持城镇发展方面，统筹预算财力和融资资金，积极推广PPP融资模式，创新和加强投入保障，严格资金使用及项目投资变更管理，支持建设柳叶大道西延线、过江隧道、沅水四桥等骨干路网建设；深入推进“三改四化”，支持建设江南风光带、海绵城市等，支持加强城市棚户区改造、公共交通、供水供气、地下综合管廊等地上、地下硬件建设，提高城市综合承载能力，推进新区发展；支持深化城市管理“一改四化”，进一步理顺体制机制，完善城市网格化管理模式；继续安排专项资金，支持开展美丽城镇建设试点。在支持改善交通方面，通过预算筹资、向上争资、社会融资等方式，拓宽建设投入渠道，支持启动交通建设五年大会战，推进相关铁路、高速及沅澧快速干线等重点交通项目建设，进一步改善我市交通条件。
4.保障民生，促进社会和谐。积极落实相关财税扶持政策，促进大众创业、万众创新。加强社保基金征管，促进社会保险全覆盖；实施城乡养老保险参保缴费激励，完成机关事业单位养老保险制度改革。落实医改财政投入，支持深化医药卫生体制改革，推进医保城乡统筹，适度提高财政补助标准；支持推进公立医院改革，完善城乡大病医疗保险制度。支持全面完成教育三年攻坚任务，加快职教大学城建设，改善基础教育办学条件，落实相关教育资助、奖励政策，促进提高教育质量。保障城乡低保、农村五保、孤儿、重度残疾人等困难群体的基本生活。进一步推进财政支农资金整合，加大对脱贫攻坚的财政投入，落实农业补贴政策调整，完善政策性农业保险制度，支持打好脱贫攻坚战、改善农业基础设施条件、加强农村环境整治、发展现代农业等，促进城乡协调发展。
5.攻坚克难，深化财税改革。深化预算管理改革，完善政府全口径预算体系，加强财政资金统筹使用，加大国有资本经营收益调入一般公共预算的力度，推进预决算公开；全面清理整合专项资金，改进项目预算审核方式，严控项目资金使用范围，加强项目库建设，提高专项资金管理水平；严格预算执行，加快支出进度，加大结余结转资金压减力度，切实盘活财政存量资金；深化预算绩效管理，探索开展部门整体支出综合绩效评价试点，加大第三方评价及评价结果应用力度；加大政府购买服务改革推进力度，着力健全相关配套制度，扩大试点覆盖面，规范项目实施和验收，促进政府购买服务改革扎实开展、取得实效；深入推进市本级投融资体制改革，积极争取代发政府债券，着力抓好PPP示范项目建设，推进平台公司稳步转型，防范财政风险。积极对接税制改革、事权和支出责任划分改革，落实相关改革任务，争取改革红利，增强地方发展活力。此外，进一步规范投资评审、政府采购、国有资产、厉行节约、财政监督等管理，提高财政管理水平。
各位代表，2016年，我们将在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，开拓进取，努力工作，扎实完成各项工作任务，为全市“十三五”顺利开局、提前全面建成小康社会作出新的更大的贡献。
附件2：2016年财政预算报告附表.xls
附件3：2015年预算执行情况与2016年预算报告附录中关于地方债务的情况说明.doc
湘公网安备：43070202000669号
