关于常德市2014年预算执行情况与 2015年全市及市级预算（草案）的报告

——2015年1月20日在常德市第六届人民代表大会第四次会议上

常德市财政局局长  尹正锡

各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告我市2014年预算执行情况和2015年全市及市级预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2014年预算执行情况

　　2014年，市人民政府及全市各级财政部门认真落实市六届人大三次会议确定的工作任务，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生，财政改革发展呈现新局面，预算执行情况总体较好。

　　2014年，全市完成财政总收入185亿元，比上年同口径增长10%（以下简称增长）。其中：一般公共预算收入完成134.91亿元，为预算（即调整预算，下同）的100.09%，增长10.1%；上划税收完成50.09亿元，增长8.5%。

　　一般公共预算收入中，税收收入完成82.7亿元，为预算的99.94%，增长10.93%；非税收入完成52.21亿元，为预算的100.34%，增长8.82%。

　　全市一般公共预算转移性收入为240.02亿元，加上一般公共预算收入134.91亿元，总计374.93亿元，减去专项转移支付支出等转移性支出后，可用财力为367.03亿元（含非固定性专项转移支付补助）。全市一般公共预算支出为347.68亿元，增长9.55%，结转下年支出18.9亿元，当年结余0.45亿元。

　　2014年，市级财政总收入完成76.69亿元，增长10.26%。其中：市级一般公共预算收入完成61.19亿元，为预算的100.28%，增长10.31%；上划税收完成15.49亿元，增长10.01%。

　　市级一般公共预算收入中，税收收入完成37.28亿元，为预算的98.55%（主要是湖南中烟工业公司常德卷烟厂缴纳的城市维护建设税受生产计划的影响，增幅低于预期），增长9.39%；非税收入完成23.91亿元，为预算的103.11%（主要是强化征管后，人防异地建设费等非税收入增幅较大），增长11.78%。

　　市级一般公共预算转移性收入为218.25亿元，加上一般公共预算收入61.19亿元，总计279.44亿元，减去专项转移支付支出等转移性支出后，可用财力为90.33亿元。市级一般公共预算支出为83.95亿元，增长8.56%，结转下年支出6.23亿元，当年结余0.15亿元。

　　2014年，全市政府性基金收入完成29.21亿元，加上上级补助收入以及上年结转，减去上解上级、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为38.11亿元，政府性基金支出为30.16亿元，结转下年支出7.95亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入完成17.49亿元，加上上级补助收入以及上年结转，减去上解上级、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为11.38亿元，政府性基金支出为6.81亿元，结转下年支出4.57亿元，当年收支平衡。

　　另外，因企业职工基本养老保险基金由上级统筹管理，纳入市级社会保险基金预算范围的包括城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金和生育保险基金四项。2014年市级社会保险基金收入完成5.24亿元，其中：保险费收入4.88亿元，利息收入0.14亿元，上级补助以及下级上解等收入0.22亿元；市级社会保险基金支出完成3.96亿元，其中：社会保险待遇支出3.76亿元，上解上级及补助下级等支出0.2亿元。收支相抵，当年结余1.28亿元，加上上年结余5.94亿元，年末滚存结余7.22亿元。

　　需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。

　　一年来，我们主要抓了以下五个方面的工作：

　　1.坚持重点投入，服务发展大局。坚持多渠道整合资金、打捆投入，保障了“三大战役”等市委市政府重点工作的顺利实施。一是支持了工业发展。安排推进新型工业化发展资金3.2亿元，支持开工建设标准化厂房200万平方米、推进“1115”工程以及常德经开区园区攻坚等；支持引进了汉能光伏、浪潮集团、新能源汽车银泰集团等一批战略投资者，促进新型工业化进一步提速。启动了江北城区企业“退二进三”。推动财鑫投融资担保集团化改革，全年为1282户（次）创业主体新增担保、小贷63.54亿元，帮助中小企业和创业主体缓解了融资困难。二是支持了城市提质。采取融资与预算筹资两条腿走路，市财政拨付“三改四化”资金10.05亿元，累计拨付20.79亿元，支持市城区道路和桥梁改造全部竣工，穿紫河泵站改造等水改项目顺利推进，智能交通、智慧城管、数字防控等数字化管理系统建成运行，武陵阁步行城美化提质、“城市家具”配置稳步实施，城市品位进一步提升。三是支持了交通提速。通过预算拨、融资投、向上争，累计投入重点交通项目建设资金13.22亿元，支持完成了除陆家渡大桥外的44座病危桥改造，推进了石长铁路复线、东常高速芦荻山和月亮湾互通、319和207国道市城区改线建设，加快了桃花源机场扩建步伐，促进了盐关码头国家二类口岸竣工运行，启动了沅澧快速干线一号大道建设等工作，为全市交通条件进一步改善创造了条件。

　　2.坚持积极应对，稳定收入增长。2014年面临错综复杂的宏观经济形势，在经济下行压力较大的情况下，全市各级财税部门积极作为，通过加强宏观税负分析，查找征管薄弱环节；通过清理税源底数，减少跑、冒、滴、漏；启动国税部门代征地方附征税费工作，全市累计实现1321万元，有效防止了“营改增”试点中附征税费的流失；完善了市级人防异地建设费征管办法，全年征收1.05亿元，同比增长458%；加大市城区部分房地产项目报建规费欠款追缴力度，累计清缴尾欠报建规费8231万元。通过多方面努力，全市完成财政总收入185亿元，实现了调整预算目标。

　　3.坚持民生取向，构建幸福常德。始终把改善民生、发展社会事业作为支出保障重点，全市用于与民生密切相关的支出达到262亿元，比重超过75%。一是保障了民生升温。市级落实资金7亿多元，支持推进美丽乡村、安全饮水、扶贫攻坚、农田水利建设等，涌现出了一批美丽乡村示范村，解决了151万居民的饮水安全问题，300个重点村“六件实事”扶贫攻坚行动成效明显，促进了城乡统筹发展。面对沅水流域特大洪涝灾害，市级下拨资金1150万元帮助灾区抗洪救灾、恢复生产。市级安排专项资金1亿元，支持推进了街道（社区）公共服务用房、派出所、卫生服务中心等完美社区项目建设。二是保障了社保政策落实。全市新增财政支出6亿多元，实现了企业养老金“十连增”，城乡低保、城乡居民养老、五保户保障水平进一步提高，实施了新助保、重度残疾人护理补贴、贫困重性精神病人救助制度；市级拨付0.93亿元建设保障性住房1.38万套。三是保障了教育卫生攻坚。安排奖补资金2.2亿元，推进农村薄弱学校改造、城区中小学扩容提质等四大攻坚工程；累计投入专项资金5.1亿元，加快了湖南幼师高专、常德技师学院新建步伐。市县财政配套投入7.17亿元，支持深化了医药卫生体制改革；启动了大病医疗保险试点，补偿赔付11823例，共6566万元，进一步降低了群众大病医疗负担。四是保障了其他社会事业发展。市级落实文化产业（事业）发展资金7200万元，推进了博物馆改扩建等重点项目建设；推动群众文化活动广泛开展，“百团大赛”知名度进一步提高。市级安排1100万元，保障了规划展示馆等“三馆”的正常运行。

　　4.坚持改革创新，强化财政监管。一是预算管理进一步完善。绩效管理稳步推进，市县公开评选3家中介机构参与评价，市级完成17项重大专项资金绩效评价，评价结果充分应用到2015年部门预算编制中。预决算公开进一步深化，市级115家一级预算单位统一公开了2014年部门预算和“三公”经费预算，31家政府工作部门公开了2013年部门决算和“三公”经费决算，重大专项资金公开也由50项增加到60项；区县市也按要求稳步推进了预算公开工作。二是“三公”支出进一步压减。出台了公务接待等行政性支出管理办法，推行了公务卡强制结算、支出预警止付等监控措施，强化了支出管控。全年市本级公务接待费、公车购置费、公车运行费、因公出国（境）费、会议费在上年大幅下降的基础上，分别下降45.8%、74.5%、9.1%、38.2%、44%，控支效果进一步显现。三是支出监管进一步规范。推动出台了《常德市财政投资评审管理暂行办法》、《常德市市本级政府投资建设项目工程造价管理暂行办法》，促进了投资评审规范化，市本级完成评审项目1075个，评审金额104.8亿元，审减金额17.2亿元。全面推行了电子化采购平台，采购效率得到提高，全市完成政府采购合同金额43.4亿元，节约资金4亿元。对27家单位开展了会计信息质量、财务收支监督检查，查处违纪违规资金2.99亿元；在全市范围内开展了会计基础工作规范化考核和行政事业单位内部控制规范督导，进一步夯实了会计监督基础。此外，牵头实施了市级投融资公司改革，推动了城建投融资体制转型。

　　5.坚持监督为重，落实决议决定。我们积极顺应依法理财、阳光理财的时代要求，高度重视办理工作，全年共办理人大代表建议议案48件，积极主动、认真负责地进行了沟通回复；高度重视市人大常委会决议决定、审议意见及市人大常委会主任会议的要求，自觉接受人大监督，切实做好了市级预算执行和其他财政收支审计情况的整改落实工作，及时落实了有关财政资金管理要求，进一步完善了财政管理制度，提高了财政资金使用效益，提升了财政管理水平。

　　在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和预算执行还面临一些突出困难和问题。一是财政收支矛盾更为突出。在经济发展新常态下，经济下行的压力仍然较大，加上“营改增”试点的推开，以及国家加大对小微企业税费优惠政策力度，进一步增加了地方收入组织的难度；同时，“三大战役”等市委市政府重大决策性支出较多，民生等刚性支出增长较快，财政收支的矛盾更为突出。二是风险防控工作更为艰巨。《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发43号）的实施，对现有融资模式、融资平台转型及2015年城建资金运转会带来较大影响。三是财税改革任务更为繁重。2015年中央、省将在预算管理、税制改革、事权与支出责任划分改革等方面密集出台政策措施，谋划长远、争取利益，对接改革、抓好落实的任务十分繁重。另外，部分预算单位预算意识不强，专项资金整合欠力度，部分资金使用绩效不高等问题仍然存在。对此我们高度重视，将采取有力措施加以改进。

　　二、2015年预算安排情况

　　2015年，是全面深化改革的关键年，也是新常德新创业的攻坚年，虽然“营改增”以及烟厂税费增幅下滑等减收因素较多，但我们也要看到，随着近两年抓项目、抓提质，税收效益正逐步显现，我们将坚定信心，克难奋进，根据上级决策部署，紧扣加快全面建成小康社会的总体目标，按照“服务大局、深化改革、规范管理、防控风险”的思路，更好地发挥财政在地方治理中的基础和支撑作用。为此，2015年预算编制的指导思想是：把握稳中求进的总基调，紧扣深化改革的主旋律，围绕新常德新创业的总要求，主动适应经济发展新常态，努力保持财政收入稳定增长，切实保障民本民生、机关事业单位正常运转、市委市政府重大决策等重点支出；优化财政支持经济发展方式，促进经济结构调整和产业转型升级；完善厉行节约长效机制，严格控制一般性支出，反对铺张浪费，从严从紧编制预算；深化预算管理制度改革，完善预算编制体系，加强预算绩效管理，强化预算执行监督，推进政府购买服务改革，严控政府债务风险，促进我市经济社会持续健康发展。

　　根据上述形势分析和指导思想，2015年预算收支的初步安排是：

　　全市一般公共预算收入安排148.4亿元，增长10%。其中：税收收入91.8亿元，增长11%；非税收入56.6亿元，增长8.41%。加上转移性收入（不含非固定性专项转移支付补助，下同），减去专项转移支付支出、调出资金等转移性支出后，可用财力为348.26亿元。全市一般公共预算支出安排335.85亿元，比2014年预算增长14.01%，结转下年支出12.41亿元，当年收支平衡。

　　市级一般公共预算收入安排67.31亿元，增长10%。其中：税收收入41.39亿元，增长11%；非税收入25.92亿元，增长8.41%。加上转移性收入，减去专项转移支付支出、调出资金等转移性支出后，可用财力为91.35亿元。市级一般公共预算支出安排87.17亿元，比2014年预算增长10.83%，结转下年支出4.18亿元，当年收支平衡。

　　全市政府性基金收入安排20.27亿元，加上调入资金、上年结转，减去上解上级、补助下级支出后，可用财力为28.22亿元，政府性基金支出安排24.27亿元，结转下年支出3.95亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入安排10.03亿元，加上调入资金、上年结转，减去上解上级、补助下级支出后，可用财力为12.3亿元，政府性基金支出安排11.03亿元，结转下年支出1.27亿元，当年收支平衡。需要说明的是，2015年政府性基金预算收入规模比上年有所减少，主要是按照上级有关规定，2015年育林基金、森林植被恢复费、地方水利建设基金、残疾人就业保障金、港务费以及地方教育附加这几项政府性基金转作了一般公共预算收入。

　　市级社会保险基金（包括失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金和生育保险基金）收入安排5.24亿元，其中：保险费收入4.89亿元，利息收入0.14亿元，上级补助及下级上解收入0.21亿元。社会保险基金支出安排4.21亿元，其中：社会保险待遇支出4亿元，其他支出0.01亿元，转移支出0.01亿元，上解上级及补助下级支出0.19亿元。收支相抵，当年结余1.03亿元，加上上年结余7.22亿元，年末滚存结余8.25亿元。

　　另外，市级国有资本经营预算首次纳入政府预算编制体系，按照批准的国有资本经营预算实施范围，纳入2015年市级国有资本经营预算的一级国有及国有控股企业（含企业化管理事业单位）共17家，共计安排收入924万元，其中利润收入844万元，股利、股息收入80万元；共计安排支出819万元，其中资本性支出754万元，费用性支出20万元，其他支出45万元。收支相抵，结余105万元，调入一般公共预算105万元。

　　2015年市级预算在重点项目支出安排上，主要有以下几个方面：一是整合安排现代农业及基础设施建设资金3.92亿元，含农村安全饮水工程市级补助资金0.8亿元，沅江堤防冬修资金1亿元，城区饮用水备用水源建设前期及启动经费0.15亿元以及现代农业投资公司注册资金0.5亿元等，推动改善农村生产生活环境；二是安排推进新型工业化发展资金3.92亿元，其中标准化厂房建设资金0.8亿元，园区基础设施建设资金2.35亿元等，促进园区建设；三是继续安排城区基层基本公共服务能力建设（含完美社区建设）1亿元，通过带动基层和社会投入，加快提升城区基本公共服务水平；四是安排创新能力建设专项资金0.5亿元，集中用于建设科技孵化器，提高科技创新能力；五是安排三产业发展资金4.93亿元，含商业发展资金3.5亿元，文化旅游创意产业发展专项资金及文化名城建设资金等0.85亿元，航线发展资金0.4亿元等，提高市城区城市品位和提升文化旅游消费水平；六是安排城市维护建设资金19.1亿元，其中：城建融资还本付息资金13亿元，推进“三改四化”和“一改四化”，加快城市扩容提质。

　　需要特别说明的是，根据上级有关规定，政府性债务应当分类纳入预算，考虑到目前政府性债务清理后上级还未批复认定，并且市县举借债务需由省政府核定额度后代发政府债券，因此，2015年我市政府性债务未完全纳入预算管理，待政府性债务上级批复认定以及确定市县发债额度后，再纳入调整预算；另外，还有部分区县市人民代表大会没有召开，现在提请审查的全市预算仍是按惯例由市里代编的，待各区县市人民代表大会审查批准当地2015年财政预算后，届时我们再向市人大常委会报告。

　　三、全力以赴，圆满完成2015年预算任务

　　2015年，我们将紧紧围绕上述目标任务，从五个方面做好财政保障服务工作。

　　1.适应新常态，努力稳定收入增长。积极跟进国家宏观调控政策调整，落实积极的财政政策，努力化解实体经济运行困难，夯实收入增长基础；紧扣税制改革方向，谋划培育新兴重点财源，提高财源建设的针对性与实效性；坚持依法组织收入，努力使财政收入增幅稳定在10%左右。

　　2.适应新任务，大力促进经济转型。发挥好新型工业化发展资金等财政专项资金的杠杆作用，引导培育新的经济增长点。继续推进标准化厂房建设，促进提高利用率；继续加大对常德经开区、鼎城高新区等重点园区基础建设投入，促进千亿产业工业走廊建设，进一步创优工业发展载体；清理规范税收等优惠政策，探索财政支持招商引资的新途径，着力促进中国中车、中联现代农装等战略性项目加快落户，重点扶持一批“1115”工程优势企业加快发展；支持实施创新驱动战略，打造常德经开区综合性孵化器等国家和省级创新平台；支持培育文化旅游增长点，推动六大旅游精品工程建设，促进文化旅游业逐步成长为我市战略性支柱产业；调整财政支持产业和企业发展的方式，逐步改为有利于调动企业自身发展积极性的股权投资、有利于调动金融资本的贷款贴息、有利于缓解企业融资困难的担保体系建设等间接方式，提高资金使用效益。

　　3.适应新期盼，着力改善民本民生。持续加大财政投入，加快职教大学城建设步伐；深入推进教育三年攻坚，进一步改善办学条件。深入推进卫生三年攻坚，加快医疗服务中心等项目建设，深化医药卫生体制改革，进一步缓解群众看病难、看病贵。继续安排完美社区建设专项奖补资金，支持硬件建设“三年目标两年完成”。加强社保基金征缴，确保企业养老金按时足额发放；保障城乡低保、农村五保、孤儿、重度残疾人等特殊群众的基本生活；支持推进保障性安居工程建设。进一步整合支农资金，统筹财力加大安全饮水、扶贫攻坚、美丽乡村、水利建设等支农强农投入，促进全市新农村建设提升到一个新水平。

　　4.适应新形势，持续支撑城镇发展。按照加强政府债务管理的新要求，坚持推进改革与规范管理并举、探索新路与防范风险结合，努力促进城市建设可持续发展。一方面，用好政策防风险。建立规范的举债融资机制，积极争取代发地方政府债券，最大限度地用债券置换债务，减轻还本付息压力，确保资金链条不断；用好改革过渡期政策，保证在建项目完成；清理和适当压缩城建项目，探索片区开发或PPP方式，积极引入社会资本。另一方面，深化改革转平台。落实公司主体地位，推进市级政府投融资体制改革，做大做强平台公司，使其真正成为公司制的市场主体。实施错位发展，明确现有平台公司的转型定位，以功能性业务为主业，防止相互恶性竞争，增强公司市场竞争力。给予政策扶持，研究出台一些支持平台公司转型发展的措施，助推平台公司转型发展。

　　5.适应新要求，扎实推进财税改革。严格落实新预算法及《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）要求，加强新预算法的学习宣传，做好新预算法的组织实施工作，扎实推进预算管理改革，提高依法理财水平。健全预算体系。完善一般公共预算和政府性基金预算，稳步扩大国有资本经营预算编制范围，建立社保基金稳定运行机制，并充分接受人大监督。强化绩效管理。清理与收支增幅或GDP挂钩的支出安排政策，逐步实现“以事定钱”、“钱随事走”；健全专项资金设置和退出机制，做到动态调整，推进专项精简整合；加大结转结余资金统筹使用力度，强化专项资金绩效目标管理，引入中介机构评价专项资金，根据评价结果动态调整专项资金额度。强化预算约束。进一步提高科学预见性和预算严谨性，按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算约束力。启动购买服务。稳步推进保障性住房后续管理、养老服务、环境监测、新建公路养护、法律援助、社区矫正、城市公共设施维护、财政投资项目造价咨询等试点项目，促进提高公共服务供给水平和效率。推进预决算公开。按要求推进政府预决算、部门预决算、部门“三公”经费、专项资金公开，做到“非涉密、全公开”，进一步倒逼提高部门预算及专项资金管理水平。加强财政监管。严格执行厉行节约各项规定，确保“三公”经费支出只减不增；切实加强投资评审、政府采购、资产处置等管理，提高监管水平。对接相关改革。积极跟进全省环保、交通、农林水事务等领域试行事权与支出责任划分改革，争取改革红利；结合市区财政体制调整，推动相关部门探索具体事权下移，争取更多的上级专项转移支付资金；搞好补贴测算和配套工作，稳步实施公车改革。

　　各位代表，2015年，我们将在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，开拓进取，扎实工作，努力完成各项工作任务，为推进新常德新创业、全面深化改革和加快全面建成小康社会作出新的贡献。

    附件：2015年预算明细表.xls