关于2012年财政预算执行情况和2013年全市及市级财政预算（草案）的报告

　　——2012年12月26日在常德市第六届
　　人民代表大会第一次会议上
　　市财政局局长 尹正锡

　　各位代表：
　　我受市人民政府委托，向大会报告我市2012年财政预算执行情况和2013年全市及市级财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
　　一、近五年财政工作简要回顾
　　2008年以来，全市各级政府及其财政部门坚持以科学发展观为指导，扎实工作，克难求进，积极应对国际金融危机对财政工作带来的挑战，全力服务“现代常德、幸福家园”建设，财政工作取得了新的成效。
　　五年来，全市财政实力快速提升。预计2012年全市完成财政总收入147.7亿元（同口径完成153亿元，主要是地方教育附加从2012年开始纳入基金预算管理），是2007年的2.78倍，年均增长22.7%；全市完成公共财政预算收入105.89亿元，是2007年的2.78倍，年均增长22.7%；全市上级补助资金达到185亿元，是2007年的2.7倍，年均增长21.99%。财政收入的大幅增长，有力地支撑了全市经济社会发展。
　　五年来，全市财政保障大幅增强。预计到2012年底，全市公共财政预算支出达267亿元，是2007年的3倍，年均增长24.57%，其中用于社会保障和就业、教育、医疗卫生、城乡社区事务、农林水事务、住房保障、文化体育与传媒、节能环保等与民生密切相关的支出占公共财政预算支出的71.2%，比2007年提高5.77个百分点，财政支出的民生导向进一步增强，初步建成了覆盖城乡的社会养老保险体系，稳步提高了企业基本养老保险金水平；支持实施了医药卫生体制改革，新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险的保障作用进一步增强；大幅增加了教育投入，促进了义务教育、学前教育、职业教育等协调发展；支持推进了住房保障体系建设，提高了城乡低保对象保障水平，推进了渔民解困、市直改制企业社区解困、农贸市场建设等一大批惠民实事项目，有效改善了民生。
　　五年来，全市财政体制不断完善。财政“省直管县”体制改革平稳实施，与改革相适应的财政管理方式逐步完善，改革的积极效应进一步显现；市城区财政体制得到调整优化，政策措施有效实施，促进了市城区扩容提质、功能分区、协调发展。
　　五年来，全市财政管理日趋规范。部门预算改革、国库集中支付改革、政府采购改革和非税征管改革协调推进，财政投资评审、行政事业单位国有资产管理、会计管理、财政监督等不断加强，财政管理迈出了新的步伐，绩效得到提升。
　　二、2012年财政预算执行情况
　　2012年，面对经济下行压力带来的困难局面，我们紧紧围绕“稳增长、调结构、促和谐”的工作大局，认真落实市五届人大五次会议确定的各项财税工作任务，较好地实现了财政收支预算目标。
　　初步预计，2012年，全市财政总收入完成147.7亿元，与上年同口径相比增长17.6%（根据省财政厅、省国税局、省地税局、人民银行长沙中心支行联合下发的《关于进一步规范教育费附加和地方教育附加征管有关事项的通知》（湘财办〔2012〕14号）精神，2011年与教育费附加合并征收、统一缴作公共财政预算收入的地方教育附加，从2012年开始纳入基金预算管理，不再作为公共财政预算收入。为真实反映收入增长情况，对比时剔除了这一不可比因素，以下相同，简称增长）。其中：公共财政预算收入完成105.89亿元，为预算的106.2%，增长18.71%；上划税收完成41.81亿元，增长14.86%。
　　公共财政预算收入中，税收收入完成62.65亿元，为预算的103.52%，增长19.06%；非税收入完成43.24亿元，为预算的110.36%，增长18.21%。
　　全市公共财政预算转移性收入为186.5亿元（含地方教育附加调入收入，根据上级文件规定，为加大教育投入力度，地方教育附加缴作基金预算收入后调入公共财政预算安排支出），加上公共财政预算收入为292.39亿元，减去专项转移支付支出、调出资金等转移性支出后，可用财力为284.69亿元（含非固定性专项转移支付补助）。全市公共财政预算支出为267亿元，增长19.84%，结转下年支出17.41亿元，当年结余0.28亿元。
　　2012年，市级财政总收入完成64亿元，增长10.78%。其中：市级公共财政预算收入完成51.6亿元，为预算的101.84%，增长12%；上划税收12. 4亿元，增长5.98%。
　　市级公共财政预算收入中，税收收入完成30亿元，为预算的102.35%，增长18.72%；非税收入完成21.6亿元，为预算的101.12%，增长3.85%（主要是罚没等一次性收入减少，另外国土出让收入中包含的地面国有资产处置收益作为公共财政预算收入缴库）。
　　市级公共财政预算转移性收入为170.98亿元，加上公共财政预算收入为222.58亿元，减去专项转移支付支出、调出资金等转移性支出后，可用财力为75.65亿元。市级公共财政预算支出为68.32亿元，增长16.45%，结转下年支出7.14亿元，当年结余0.19亿元。
　　另外，全市政府性基金收入完成16.39亿元，加上上级补助收入以及调入资金，减去上解上级、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为21.89亿元，政府性基金支出为21.89亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入完成10.36亿元，加上上级补助收入以及调入资金，减去上解上级、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为7.9亿元，政府性基金支出为7.9亿元，当年收支平衡。
　　需要说明的是，上述预算执行情况是预计数，在决算编制汇总后会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。
　　一年来，我们主要抓了以下四个方面的工作：
　　（一）狠抓了收入组织。加强考核督收，调整了财政收入考核办法，建立了调度督导机制，有效调动了区县市和征管部门狠抓收入的积极性。加强挖潜促收，组织相关人员到省内部分地市考察学习，借鉴了收入征管措施；推进了存量房交易纳税评估工作，存量房交易环节税收增幅超过了30%，市本级还充分挖掘了国土出让收入、河道采砂经营权收入等收入潜力。加强清理增收，对欠缴的城市基础设施配套费、人防易地建设费、超容积率的土地出让金等加大清收力度，人防易地建设费增长1倍以上，促进了应收尽收。
　　（二）支持了经济发展。财政筹资方面，市本级落实专项资金1.93亿元，支持了以常德经济技术开发区为主体的新型工业化发展；落实专项资金1.1亿元，加强了对三产业发展和文化产业的引导支持；安排新农村建设资金1.24亿元，支持了农村基础设施建设和现代农业发展；免征小微型企业32项行政事业性收费政策全面落实。向上争资方面，预计全年全市争取上级各类补助资金185亿元，同比增长12%。融资方面，利用棚户区改造、水利建设等政策性项目，通过融资租赁、发行企业债券等方式开展融资，预计全年全市城建融资到位资金120亿元，支撑了重点项目建设；以财鑫担保公司为平台，预计全年为820户（次）企业新增担保、小贷、创投资金30亿元，缓解了全市中小企业发展的资金需求。
　　（三）改善了民生福祉。认真落实投入政策，做到该配套的配套，该保障的保障，该提标的提标，全市企业退休职工、城市低保人员、农村低保人员待遇月均分别提高到1414元、246元、105元，全市城镇职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗报销水平及农村五保、孤儿供养水平均有所提高；全市切实加大财政教育投入，教育支出完成48.5亿元，比上年增长38.69%，支持实施了义务教育经费保障新机制，改善了义务教育、职业教育等办学条件，落实了国家各项助学政策，促进了教育公平发展。认真夯实基层基础，市本级继续安排专项资金1000万元，对乡村低限运转保障工作给予奖补，村级低限运转经费平均达到6万元；拨付专项资金420万元，支持了21个乡镇实施维修改造。认真支持民生工程，省级22项实事项目投入32.26亿元、市级八大重点民生工程投入35.69亿元，促进了政府为民办实事项目的顺利实施。
　　（四）加强了财政监管。开展了市辖区财政体制运行情况调研，做好了实施新一轮市区财政体制的前期工作。全市新增148家国库集中支付单位，撤销了348个财政专户和210个实拨资金账户，并全面推行了公务卡结算，国库集中支付改革进一步深化。强化了财政投资评审管理，预计全年全市完成评审项目 3130个，评审金额127.11亿元，审减资金19.12亿元，综合审减率达到15.04%；强化了政府采购监管，市本级电子化采购平台充分应用，10万元以下的货物实行网上竞价采购，预计全年全市完成政府采购合同金额30亿元，节约资金3.5亿元，节约率达到10.45%；强化了支出监管，出台了《关于进一步加强“三公经费”支出管理的通知》，明确了止付预警、约谈提醒、支出公开等一系列厉行节约的管控举措；强化了公务车辆管理，全面完成了行政事业单位公务车辆清理，并出台了新的管理办法。财政公开上，督促主管部门公开专项资金由上年的35项增加到50项。
　　在取得一定成绩的同时，我们也清醒地认识到，目前在财政运行和预算执行中还存在一些突出的困难和问题：一是主体财源税源单一、财政收入结构不合理的问题十分突出，保持财政收入较快增长面临的难度越来越大；二是财政刚性支出增长较快，收支矛盾十分突出，预算平衡的压力越来越大；三是财政专项资金管理、行政事业单位国有资产管理、预算绩效管理等有待加强，财政监督管理存在一些薄弱环节，推进财政改革、提升财政管理水平需要进一步加强。对此，我们将高度重视，研究对策措施，积极务实推进，使财政工作更好地服务于全市经济社会发展。
　　三、2013年财政预算安排情况
　　根据中央、省委和市委经济工作会议精神，2013年坚持“稳中求进”的总基调，经济增长更加突出效益、质量和可持续，经济增长步入平稳增长期，地方财政收入增长趋稳趋缓；同时，包括营业税改征增值税、收入分配等多项重点改革将加速推进，给地方财政预算执行带来较大的不确定性。     
　　为此，2013年预算编制的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观和党的十八大精神，紧紧围绕建设“现代常德、幸福家园”的总体目标，加大财政引导投入，努力实现培植财源和推进产业转型升级、扩大内需的良性互动，推动新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化发展；优化预算支出结构，重点保障民生支出和市委市政府决定的重大事项；坚持厉行节约，从严从紧编制预算，控制和降低行政运行成本；进一步完善预算管理制度，严格预算执行，强化预算约束；稳步推进预算绩效管理改革，提高预算资金分配、支付和使用的规范性、安全性、有效性。
　　根据上述形势分析和指导思想，2013年财政收支的初步安排是：
　　全市公共财政预算收入安排119.66亿元，增长13%。其中：税收收入72.05亿元，增长15%；非税收入47.61亿元，增长10.11%。加上转移性收入（不含非固定性专项转移支付补助，下同），减去专项转移支付支出、调出资金等转移性支出后，可用财力为259.56亿元。全市公共财政预算支出安排243.48亿元，比2012年预算增长20.21%，结转下年支出16.08亿元，当年收支平衡。
　　市级公共财政预算收入安排58.31亿元，增长13%。其中：税收收入34.5亿元，增长15%；非税收入23.81亿元，增长10.23%。加上转移性收入，减去专项转移支付支出、调出资金等转移性支出后，可用财力为82.57亿元。公共财政预算支出安排77.81亿元，比2012年预算增长12.82%，结转下年支出4.76亿元，当年收支平衡。
　　另外，全市政府性基金收入安排22.85亿元，加上调入资金，减去上解上级、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为19.76亿元，政府性基金支出安排19.76亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入安排16.59亿元，加上调入资金，减去上解上级、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为13.42亿元，政府性基金支出安排13.42亿元，当年收支平衡。
　　2013年市级财政预算在重点项目支出的安排上，主要是以下几个方面：一是安排支农及水利发展资金6.48亿元，包括新农村建设资金1.35亿元，用于现代农业示范区建设、扶贫帮困、环境整治、饮用水源地保护、农村安全饮水、农业综合开发等支出，西湖现代农业示范园扶持0.25亿元，水利建设基金以及农田水利建设资金4.88亿元；二是城建还本付息资金13.45亿元，加上水利建设基金以及农田水利建设资金中安排用于城乡水利基础设施建设的还本付息资金4.55亿元，共计安排18亿元，比2012年增加6亿元；三是安排推进新型工业化发展资金2.03亿元，用于支持常德经济技术开发区、西洞庭食品工业园和雨润食品产业园建设、战略性新型产业发展、承接产业转移以及全民创业发展等；四是安排第三产业发展资金0.36亿元，用于支持航线发展以及武陵区发展第三产业等；五是安排文化产业（事业）引导资金0.72亿元，用于文化名城建设和文化产业引导；六是安排科技发展、普及资金0.28亿元，用于科技事业发展、科学知识普及等。
　　需要特别说明的是，各区县市人民代表大会还没有召开，现在提请审查的全市预算仍是按惯例由市里代编的，待各区县市人民代表大会审查批准当地2013年财政预算后，届时我们再向市人大常委会报告。
　　四、全力以赴，确保圆满完成2013年预算任务
　　2013年，我们将紧紧围绕上述目标任务，加大工作推进力度，加大改革创新力度，确保目标任务的圆满实现。
　　（一）致力壮大财政收入。一是加强培植财源。加大专项资金安排力度，进一步完善全市特色工业园区功能配套，加快培育新的主体财源税源阵地；发挥新型工业化发展资金、科技三项费用等专项资金的作用，推动企业加快转型升级，促进工业经济提质增效，带动财政增收；落实扶持中小微企业发展的财税政策，促进中小企业成长壮大，提高对地方财政收入的贡献度。支持江北城区传统产业“退二进三”，支持桃花源、柳叶湖旅游核心景区开发，支持发展旅游休闲、文化会展、现代物流等现代服务业和总部经济、金融中心，不断涵养财源税源，使三产业成为重要的收入来源。二是加强收入征管。完善一体化征管平台建设，强化一体化征管，堵塞收入征管漏洞；全面推进存量房交易纳税评估，加大稽查力度，促进相关收入增长；全面规范、挖潜非税收入，做到应收尽收；完善相关收入考核办法，使收入入库与经济增长、绩效评估、财政支持相匹配、相结合，强化区县市政府和征管部门组织收入的责任，促进全市财政收入稳定增长。三是加强争资融资。加大对上争资争项力度，力争全市争取上级补助资金200亿元以上。市本级新增城建融资80亿元，保证市城区重点建设项目的资金需要。
　　（二）致力深化财政改革。完善部门预算，强化政府基金预算、政府采购预算、政府债务预算，试编国有资本经营预算，提高预算编制的完整性、准确性。推进预算绩效管理，建立健全绩效评价体制机制，强化绩效评价结果运用。切实规范单位银行账户和财政专户管理，提高资金使用效益，防范资金运行风险；加大公务卡结算推进力度，加强公务支出的有效监控。强化建设工程政府采购，扩大政府采购规模；深化电子化政府采购，提高政府采购效率，增强政府采购的透明度和满意度。扩大村级公益事业建设“一事一议”财政奖补试点工作，探索化解公益性乡村债务。按照区域功能分工和财力与事权相匹配的原则，实施新一轮市区财政体制，调动市区加快发展的积极性。按照上级部署，认真落实收入分配改革政策，促进幸福常德建设。
　　（三）致力改善民本民生。一是支持完善社保体系。落实地方财政投入要求，进一步扩大基本养老、医疗、失业、工伤、生育保险覆盖面，稳步提高各类医疗保险保障水平，加大城乡低保对象、低收入群体的困难救助力度。二是支持教育强市建设。落实国家对教育事业的投入要求，巩固义务教育阶段经费保障新机制，支持改善办学条件，落实国家教育助学、教育资助等政策，促进学前教育、义务教育、普通高中教育、职业教育、高等教育协调发展。积极筹集资金，重点支持教育产业园区建设。三是支持医疗卫生事业发展。切实加大投入，深入推进医药卫生体制改革，巩固完善基本药物制度和基层运行新体制，支持推进公立医院改革。四是支持保障性安居工程建设。积极筹集建设资金，探索引导社会投入，支持包括棚户区改造、廉租房等在内的保障性安居工程建设。
　　（四）致力加强财政监管。一是严肃预算执行。严格执行预算，非上级政策或文件明确规定，原则上不予调整预算。严格“三公”经费支出管理，大力压缩非生产性支出。二是强化投资评审。统一评审标准，加强评审监督，注重评审协调，提高评审质量，加强政府投资项目概算、结算评审，降低投资成本。三是推进预算公开。有步骤、有计划、有重点地推进部门单位预决算、专项资金、“三公”经费等公开工作，促进资金分配公开透明，财政权力规范运行。四是防范财政风险。增强城建融资的计划性，加强融资成本控制，严格融资资金监管，做好融资偿债准备，防范融资建设风险。加大偿债准备金、支付风险准备金、应急准备金筹集力度，切实防范财政风险。
　　各位代表，2013年，我们将在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，开拓进取，扎实工作，努力完成各项工作任务，为建设现代常德、幸福家园作出新的贡献。