关于2011年财政预算执行情况和2012年全市及市级财政预算（草案）的报告

——2012年1月5日在常德市第五届

人民代表大会第五次会议上

市财政局局长尹正锡

　　各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告我市2011年财政预算执行情况和2012年全市及市级财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2011年财政预算执行情况

　　2011年，面临国家宏观调控趋紧、减收增支因素叠加的严峻考验，全市各级财税部门坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕市五届人大四次会议确定的各项财税工作任务，积极应对，克难奋进，较好地实现了财政收支预算目标。

　　2011年，全市财政总收入完成130.3亿元，比上年增长（以下简称增长）29.14%。其中：一般预算收入完成93.9亿元，为预算的110.33%，增长34.1%；上划税收完成36.4亿元，增长17.89%。

　　一般预算收入中，税收收入完成52.62亿元，为预算的102.53%，增长20.05%；非税收入完成41.28亿元，为预算的122.18%，增长57.62%（主要是非税收入管理改革，原纳入财政专户管理的非税收入纳入一般预算管理）。

　　全市一般预算转移性收入为145.97亿元，加上一般预算收入为239.87亿元，减去专项转移支付、调出资金等转移性支出后，可用财力为235.72亿元（含非固定性专项补助）。全市一般预算支出为219.18亿元，增长23.63%，结转下年支出16.39亿元，当年结余0.15亿元（详见附表一）。

　　2011年，市级财政总收入完成62.17亿元，增长26.55%。其中：市级一般预算收入完成50.47亿元，为预算的114.5%，增长31.71%；上划税收11.7亿元，增长8.23%。

　　市级一般预算收入中，税收收入完成25.27亿元，为预算的98.25%，同口径增长18.08%；非税收入完成25.2亿元，为预算的137.27%，增长56.04%（主要是非税收入管理改革以及国土出让收入中包含的地面国有资产处置收益作为一般预算收入缴库）。

　　市级一般预算转移性收入为135.02亿元，加上一般预算收入为185.49亿元，减去专项转移支付、调出资金等转移性支出后，可用财力为65.76亿元。市级一般预算支出为58.61亿元，增长21.4%，结转下年支出7.05亿元，当年结余0.1亿元（详见附表二）。

　　另外，全市政府性基金收入完成14.22亿元，加上上级补助收入以及调入资金，减去上解上级及补助下级支出后，可用财力为17.96亿元，政府性基金支出为17.96亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入完成5.3亿元，加上上级补助收入以及调入资金，减去上解上级及补助下级支出后，可用财力为3.14亿元，政府性基金支出为3.14亿元，当年收支平衡（详见附表三）。

　　需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后还会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。

　　一年来，我们主要抓了以下五个方面的工作：

　　（一）下大力强化收入征管。2011年，全市财政收入增幅前高后低，组织收入工作面临着巨大压力。对此，我们把组织收入作为财政工作的重中之重来抓。坚持完善机制抓收入，改革了财税收入考核办法，进一步强化征管单位的责任，增强其工作积极性。坚持挖掘潜力抓收入，在市城区启动了新的发票奖励办法，提高消费者索要发票的积极性，促进相关税收的增长；加强了市城区房地产中介市场和二手房交易资金的监管，防止税收流失；完善了污水处理费征收管理的措施，做到应收尽收。坚持执行政策抓收入，认真落实财政部、省财政厅关于加强预算外资金管理的规定，将原纳入财政专户管理的非税收入纳入一般预算管理或基金预算管理，做实财政收入。经过全市财税部门的共同努力，2011年全市财政收入实现较快增长，是近几年增幅较大的一年。

　　（二）下大力促进经济发展。为促进重点园区发展，投入2.4亿元支持了常德经开区、西洞庭食品工业园和雨润食品产业园、西湖现代农业示范区、三一重工常德工业园等园区建设，增强经济发展后劲。为支持城区扩容提质，积极拓展融资渠道，全年新增城建融资73.8亿元，保障了市城区城建重点项目建设资金需要。为优化城区经济结构，制定了鼓励武陵区发展第三产业和新型工业等方面的优惠政策，实施了常德经开区代管鼎城区石门桥镇财政体制调整，建立了桃花源旅游管理区（筹）财政体制，发挥财政体制杠杆作用，加快形成城市功能分区，促进城区经济协调、可持续发展。为缓解企业融资难题，支持财鑫担保公司不断增强担保实力、拓展业务领域，将公司资本金增加到5亿元，并成立达晨财鑫股权投资基金，全年新提供融资担保14.75亿元，发放小额贷款6.55亿元，为653户中小企业和创业主体提供了融资服务。

　　（三）下大力保障民本民生。对民生支出给予全力保障，2011年民生支出占一般预算支出的比重达70%以上，仅社会保障和就业、医疗卫生、住房保障、教育支出分别达到44.1亿元、20.5亿元、8.3亿元、36.1亿元，有力支持了新型农村合作医疗、城镇居民医疗保险提标等民生政策的落实；提高了企业退休人员基本养老金、城乡低保救助、农村五保集中供养标准；推进了城市和国有工矿棚户区改造、廉租房、公租房、安置公寓楼等保障性住房的建设；启动了学前教育三年行动计划，市财政设立1000万元学前教育专项资金，引导鼓励发展普惠性学前教育，并继续推进了义务教育合格学校建设、校舍安全工程和农村义务教育经费保障新机制。对解困工作给予大力支持，市区财政共同加大了对社区低收入家庭生活、困难家庭子女就学、残疾人康复、精神病患者治疗等救助力度；实施低收入群体价格临时补贴与物价上涨联动机制，为全市15万多名困难群众发放物价补贴2700多万元。对基层给予关心倾斜，延续了乡镇机关维修改造补助政策，2011年市级财政兑现补助1800万元，支持了90个乡镇机关维修改造；市级财政设立1000万元奖补资金，鼓励引导县市区提高乡村组织运转经费保障水平，全市村平达到5.7万元，增长26.1%。

　　（四）下大力加强财政管理。深入开展了“财政管理年”活动，将预算管理、国库管理、融资资金监管、资产管理、采购管理、评审管理、非税管理、重大项目资金管理作为财政精细化管理的重点，拟定完善了30多项管理制度及资金管理办法，财政管理的制度化建设向前迈进了一大步。深化了部门预算改革，适应财政预算公开的新形势，进一步完善了部门预算编制制度，推行了零基预算、综合预算。强化了国库资金监管，全面推行了国库集中支付制度，市本级取消了会计集中核算。加强了非生产性支出控管，出台了因公出国（境）资金管理办法，继续开展了厉行节约活动，有效遏制了非生产性支出不合理增长。

　　（五）下大力建设满意财政。着力推进阳光理财，加大了财政预决算、财政政策、项目资金等公开力度，制定并启动了市级财政预算公开三年实施方案；着力推进工作提速，推进了投资评审提速、政府采购提速、拨款提速、行政审批提速；着力推进办理工作，推行了“人大代表建议、政协委员提案办理13步工作法”，受到了市人大、市政协的充分肯定，全年共办理138件人大代表建议和政协委员提案。

　　在较好完成各项财政工作任务的同时，我们也清醒地认识到，目前在财政运行和预算执行中还存在一些突出的困难和问题：一是替代性、骨干性财源不足，全市财政收入继续保持较高增幅的难度越来越大；二是推进基本公共服务能力均等化对财力保障的要求越来越高，财政收支矛盾越来越突出，预算平衡的难度越来越大；三是融资工作面临较大的不确定性，确保城市建设资金需要的任务十分繁重；四是预算的法制性和约束力还不够强，项目资金管理水平和使用效益有待进一步提高等。对此，我们将高度重视，认真研究对策，积极探索前进，确保财政持续平稳运行。

　　二、2012年财政预算安排情况

　　2012年是经济发展不稳定、不确定因素较多的一年。根据中央、省委、市委经济工作会议精神，2012年，国家将继续实施稳健的货币政策和积极的财政政策，完善结构性减税政策，调整收入分配格局，优化支出结构，切实保障和改善民生，按照稳中求进的要求，做好稳增长、控物价、调结构、惠民生、促和谐、保稳定的工作。为此，2012年财政预算编制的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，围绕“十二五”发展规划，紧扣全市工作大局及财政改革目标，坚持有保有压有调，从严从紧编制预算，加大投入引导力度，促进经济快速发展；加大财源培植力度，促进收入较快增长；加大支出结构优化力度，促进民本民生改善；加大改革推进力度，促进管理水平提升，加快推进公共财政体系建设，为实现全市经济社会又好又快发展提供有力的财力保障。

　　根据上述形势分析和指导思想，2012年财政收支的初步安排是:

　　全市一般预算收入安排105.1亿元，同口径增长15%。其中：税收收入60.52亿元，增长15.01%；非税收入44.58亿元，同口径增长15%。转移性收入安排104.15亿元（不含非固定性专项补助，下同），转移性支出安排6.71亿元，可用财力为202.54亿元。一般预算支出安排202.54亿元，比2011年预算增长26.36%，当年收支平衡（详见附表四）。

　　市级一般预算收入安排55.77亿元，同口径增长15%。其中：税收收入29.31亿元，增长16%；非税收入26.46亿元，同口径增长14%。转移性收入安排94.77亿元，转移性支出安排81.57亿元，可用财力为68.97亿元。一般预算支出安排68.97亿元，比2011年预算增长28.51%，当年收支平衡（详见附表五）。

　　另外，全市政府性基金收入安排20.1亿元，加上调入资金，减去上解上级及补助下级支出后，可用财力为21.9亿元，政府性基金支出安排21.9亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入安排9.63亿元，加上调入资金，减去上解上级支出后，可用财力为11.38亿元，政府性基金支出安排11.38亿元，当年收支平衡（详见附表六）。

　　2012年市级财政预算在重点项目支出的安排上，主要是以下几个方面：一是安排新农村建设资金1.24亿元，用于现代农业示范区建设、农业标准化建设、农民合作社培育、饮用水源地保护、农村安全饮水、扶贫等支出；二是安排水利建设资金4亿元，主要用于城乡水利基础设施建设的还本付息。另外，还安排了8亿元用于城市扩容提质项目的还本付息，总额为12亿元；三是安排重点民生工程资金1.95亿元，重点支持推进保障性安居工程、农贸市场提质改造、敞开式小区设施配套和规范管理、学前教育、病危桥改造、农村饮水安全、农村环境整治、食用油安全等实事工程；四是安排推进新型工业化发展资金1.93亿元，用于支持常德经开区、西洞庭食品工业园和雨润食品产业园建设、战略性新型产业发展、承接产业转移以及全民创业发展等；五是安排第三产业发展资金0.59亿元，用于支持旅游产业发展以及武陵区发展第三产业等；六是安排文化产业引导资金0.28亿元，用于文化名城建设和文化产业引导；七是安排西湖现代农业示范园扶持资金0.25亿元，促进农业产业升级；八是安排科技发展、普及资金0.23亿元，用于科技事业发展、科学知识普及等。

　　需要特别说明的是，各县市区人代会还没有召开，现在提请审查的全市预算仍是按惯例由市里代编的，待各县市区人代会审查批准当地2012年财政预算后，届时我们再向市人大常委会报告。

　　三、全力以赴，确保圆满完成2012年预算任务

　　2012年，我们将紧紧围绕上述目标任务，坚持在进取中抢抓机遇，在创新中推进改革，务实求新，真抓实干，确保圆满完成全年预算任务。一是以政策杠杆为重点，促进经济增长。积极对接国家税制改革，增强经济增长的内生动力。落实相关财税扶持政策，支持重大项目引进、战略性新兴产业发展和中小微型企业发展。认真研判国家政策走向，主动跟进融资政策调整，加大城建融资力度，保证重点城建项目资金需求。二是以培植财源为重点，促进收入进位。大力支持常德经开区电子信息产业园、西洞庭食品工业园等园区建设，促进园区功能配套，支持标准化厂房建设，支持战略性新型产业发展和武陵区发展第三产业。推进存量房交易纳税评估，积极盘活国有资源（资产）经营，完善税收征管机制，大幅增加存量收入。三是以改革探索为重点，促进机制创新。探索支持县域经济发展的方式，促进市县加快发展。完善市区财政体制，实现市城区各区财力与事权基本匹配，促进城区功能分区，增强建设区域中心城市的合力。深化部门预算、国库集中支付等改革，大力推进预算公开，完善公平、科学的预算管理机制。四是以民生民本为重点，促进民生福祉。做好惠及民生的社会保障，扩大社保“五险”覆盖面，全面实施新农保和城镇居民养老保险制度，扶持社会养老事业发展，支持实施城乡低保水平提标，完善城乡医疗救助机制、临时救助制度。做好社会事业的投入保障，落实多渠道筹集财政性教育经费的政策措施，促进学前教育、义务教育、职业教育、高等教育等协调发展；加大对重要公共文化产品、重大公共文化服务项目和公益性文化活动的支持力度，支持推进文化体制改革和机制创新。做好机关基层的运转保障，逐步提高市直单位经费保障标准，强化乡村组织运转经费保障，加大社区经费投入力度，夯实社会管理基石。五是以强化管理为重点，促进科学理财。全面加强土地出让收益管理，加大政府融资债务监管力度，进一步强化财政投资评审、政府采购、资产管理，深化财政支出绩效评价，提高财政管理水平，切实促进科学理财。

　　各位代表，2012年我们将在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，开拓进取，扎实工作，为建设“现代常德、幸福家园”而不懈奋进！