关于2010年财政预算执行情况和2011年全市及市级财政预算（草案）的报告

——2011年1月12日在常德市第五届

人民代表大会第四次会议上

市财政局局长 卢武福

　　各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告我市2010年财政预算执行情况和2011年全市及市级财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、“十一五”财政工作简要回顾

　　“十一五”时期，全市各级政府及其财政部门坚持以科学发展观为统领，与时俱进，开拓创新，财政事业发展步伐不断加快，为推进“工业强市、文化名城、和谐常德”建设提供了有力支持。

　　五年来，全市财政实力不断壮大。到2010年，全市区域内财政总收入突破300亿元，是“十五”末期的3.13倍，年均增长25.63%；地方财政总收入突破100亿元，是“十五”末期的2.84倍，年均增长23.22%；地方一般预算收入突破70亿元，是“十五”末期的2.83倍，年均增长23.13%；全市上级转移支付补助达到125亿元，是“十五”末期的3.57倍，年均增长28.98%。

　　五年来，全市财政保障明显增强。到2010年，全市财政支出达172 亿元，是“十五”末期的3.38倍，年均增长27.58%。财政保障能力实现了由“保工资、保运转”向“惠民生、促发展”的转变，支持解决了新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、义务教育经费保障新机制、再就业、农村五保供养、城乡低保等一大批人民群众最关心、最现实、最切身的利益问题。

　　五年来，全市财政体制更加完善。财政体制经历了由“市管县”向“省直管县”的改革，简化了财政管理层次，激发了县域经济发展的活力；市城区财政体制进一步完善，通过功能分区、分税分享，规范了财税收入划分，明确了各区发展方向。

　　五年来，全市财政管理日益规范。实施了政府收支分类科目改革，完善了部门预算编制，深化了国库集中支付改革，规范了政府采购行为，建立健全了投资评审、行政事业单位国有资产管理等制度，财政管理水平不断登上新台阶。

　　二、2010年财政预算执行情况

　　2010年是财政改革发展任务十分繁重的一年。面对国家宏观调控趋紧及财政“省直管县”的重大变革，我们紧紧围绕市五届人大三次会议确定的各项财税工作任务，克难奋进，真抓实干，较好地实现了财政收支预算目标，预算执行情况好于预期。

　　2010年，全市区域内财政总收入完成302亿元，比上年增长（以下简称增长）43%；全市地方财政总收入完成100.91亿元，增长44.07%。其中：地方一般预算收入完成70.02亿元，为预算的105.29%，增长36.86%（同口径增长24.21%。由于非税收入管理改革，以及财政“省直管县”改革和烟草行业消费税政策调整等因素，2010年执行数与2009年决算数相比，口径差别较大，为了便于比较分析，我们根据上级财政部门的要求，计算了同口径相比的增长幅度，下同）；上划税收完成30.89亿元，增长63.61%（同口径增长26.08%）。

　　地方一般预算收入中，税收收入完成43.83亿元，为预算的103.62%，增长25.19%（同口径增长30.77%）；非税收入完成26.19亿元，为预算的108.21%，增长62.17%（同口径增长14.59%）。

　　全市一般预算转移性收入为126.05亿元，加上一般预算收入为196.07亿元，减去专项转移支付、调出资金等转移性支出后，可用财力为191.97亿元（含非固定性专项补助）。全市一般预算支出为172.26亿元，增长25.92%，结转下年支出19.59亿元，当年结余0.12亿元（详见附表一）。

　　2010年，市级财政总收入完成49.13亿元，增长45.14%。其中：地方一般预算收入完成38.32亿元，为预算的108.49%，增长50.57%（同口径增长25.72%）；上划税收10.81亿元，增长28.69%（同口径增长24.5%）。

　　市级一般预算收入中，税收收入完成22.17亿元，为预算的107.26%，增长25.47%（同口径增长27.78%）；非税收入完成16.15亿元，为预算的110.24%，增长107.58%（同口径增长23.02%）。

　　市级一般预算转移性收入为115.39亿元，加上一般预算收入为153.71亿元，减去专项转移支付、调出资金等转移性支出后，可用财力为52.57亿元。市级一般预算支出为47.37亿元，增长44.77%，结转下年支出5.19亿元，当年结余0.01亿元（详见附表二）。

　　另外，全市政府性基金收入完成7.28亿元，加上上级补助收入以及调入资金，减去上解上级支出后，可用财力为10.12亿元，政府性基金支出为10.12亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入完成3.45亿元（国土出让收入中包含的地面国有资产处置收益已作为一般预算收入缴库），加上上级补助收入以及调入资金，减去上解上级支出后，可用财力为4.71亿元，政府性基金支出为4.71亿元，当年收支平衡（详见附表三）。

　　需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后还会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。

　　一年来，我们主要抓了以下五个方面的工作：

　　（一）积极推进改革，完善了财政体制机制。年初，省委省政府下发《关于完善财政体制推行“省直管县”改革的通知》后，我们及时研究实施了推进改革的政策措施，包括设立改革过渡期，在改革过渡期内实行“预算不做大的调整、已确定的配套不取消、奖补支持总额不减少、新农村示范点（片）支持额度不打折、市对县市区四大家的补助不削减”的“五不”操作办法；帮助县市争取基数利益和转移支付补助；理顺市县财政关系等，增强了县市适应改革和加快发展的信心和能力。实施过程中，多次就相关重大问题提请市委、市人大研究，同时积极向上争取支持，尽最大努力维护了常德利益，保障了改革平稳有序推进。

　　（二）服务发展大局，支持了地方经济发展。在支持城市建设方面，重点突破了城建融资和评审提速两大瓶颈，市本级全年融资到位81.45亿元，有力地支持了市城区扩容提质，同时，扎实开展了“评审突击月”活动和评审提速行动，全年完成预（结）算项目600个，评审额59.82亿元，审减资金9.51亿元。在支持工业发展方面，市本级工业发展资金安排总额达到1.88亿元，比2009年预算增加0.3亿元，促进了工业产业升级和结构调整；市财鑫担保公司注册资本金扩大到4亿元，担保实力进一步增强，全年共为220家中小企业新增融资担保10.13亿元，缓解了中小企业融资难题。在支持扩大消费方面，认真抓好家电汽摩下乡、汽车家电以旧换新补贴发放工作，全年全市发放家电汽摩下乡补贴资金2.25 亿元、汽车家电以旧换新补贴1672万元，在全省居于前列。在支持节庆招商及城市创建方面，积极调度拨付资金，保障了湘商大会及文明城市创建等活动的顺利开展。

　　（三）着力保障民生，促进了和谐常德建设。为加强就业保障，市本级筹措就业补贴资金1.4亿元，支持解决了一大批下岗再就业、零就业家庭就业、城镇新增就业、新增劳动力转移就业等问题。为加强住房保障，各级财政投入4.2亿元，支持建设廉租房6219套，新增租赁补贴8195户，支持农村危房改造3793户。为加强养老保障，全市全年拨付企业基本养老补贴资金10.69亿元，确保了18.72万名企业离退休人员养老金按时足额发放。为加强生活保障，全市全年投入3.8亿元，推进了城乡低保提标，并根据物价上涨较快的实际，筹集资金1700万元，为优抚、城乡低保、农村五保对象发放了临时价格补贴。为加强医疗保障，在积极推进新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险的同时，市县投入9255万元，推进了医疗卫生体制改革。为加强就学保障，巩固完善了义务教育经费保障新机制，落实了中职学校家庭经济困难和涉农专业学生免学费以及普通高中家庭经济困难学生实行国家助学金政策，提高了农村义务教育寄宿生生活补助标准，推进实施了校舍安全工程。为加强社区运转保障，投入6838万元，继续开展了市直改制企业社区解困工作，并大力支持市城区社区平台建设，增强了社区运转能力。

　　（四）强化财政监管，提高了管财理财水平。在完善部门预算制度方面，将非税收入纳入了预算管理，提高了预算完整性；多渠道筹集资金，建立了市本级防范财政风险准备金体系，到2010年底规模已达1.9亿元，增强了抵御财政风险的能力。在完善国库集中支付制度方面，不断提高了资金拨付速度和直接支付比例。在推进政府采购方面，采购机制更加完善，市本级规范编制了政府采购预算，实行了代理机构随机抽取、代理费用财政支付、政府采购委托代理的新模式；采购规模不断扩大，100万元以下建设工程纳入了政府采购，全年市本级采购规模达2.44亿元，增长41%。在加强资产管理方面，出台了市直行政事业单位办公设施设备配置标准，规范了行政事业单位资产处置，为12家市直单位调剂解决了办公用房。在加强财政监督方面，继续开展了治理“小金库”专项行动，重点加强了对国有企业和社会团体组织的检查；扎实开展了全市强农惠农资金专项清查；加强了对上级转移支付资金及部分专项资金的绩效监督检查，提高了资金使用效益。

　　（五）立足阳光理财，推进了满意财政建设。以“财政服务年”活动为抓手，整体推进了创先争优、满意机关建设、作风效能建设等主题活动。在加强权力制约上，针对资金拨付管理、项目确定程序等财政权力运行环节，编制了详细的权力目录和流程图，并网上公示，接受各方面的监督。在公开透明理财上，切实加大了财政信息公开力度，将部分专项资金分配、相关政策信息及时对外公开，并继续邀请市民代表列席局长办公会，促进了科学决策。在推进依法行政上，认真执行了市人大常委会有关财政工作的决定、决议以及审议意见，认真办理了70件人大代表建议；自觉接受审计监督，积极整改了相关问题。

　　在取得可喜成绩的同时，我们也清醒地认识到，目前在财政运行和预算执行中还存在一些突出的困难和问题：一是财政收入结构不够合理，替代性主体财源尚未形成，抵御经济波动的能力较弱；二是公共财政对财力需求越来越高，财政收支矛盾越来越尖锐，预算平衡难度越来越大，与实现基本公共服务均等化的要求还有较大差距；三是财政管理仍然比较粗放，财政监管仍然存在薄弱环节，专项资金管理水平和使用效益有待进一步提高。对此，我们将高度重视，认真研究对策，积极探索前进，让财政工作更好地服务于社会经济发展。

　　三、2011年财政预算安排情况

　　2011年是“十二五”开局之年。根据中央、省委经济工作会议确定的政策基调，2011年，国家实施经济刺激政策的力度将会减弱，信贷投放规模将会压缩，地方推进项目建设、经济持续保持较高增速的压力增大；另一方面，稳定物价被放在更重要位置，住房保障体系建设将加快推进，相关的财税政策会密集出台，增加了预算执行的不确定性。因此，2011年财政预算编制的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，围绕“十二五”发展规划，紧扣2011年工作重点及财政改革目标，坚持有保有压，从严从紧编制预算，着力增收节支，优化支出结构，切实保障重点支出需要；着力改革创新，强化财政管理，不断提高财政管理水平；着力推动转方式、调结构，为顺利实现“十二五”规划目标开好局、起好步。

　　根据上述形势分析和指导思想，2011年财政收支的初步安排是:

　　全市一般预算收入安排80.18亿元，同口径增长15%。其中：税收收入50.85亿元，增长16%；非税收入29.33亿元，增长12%。转移性收入安排84.59亿元（不含非固定性专项补助，下同），转移性支出安排4.48亿元，可用财力为160.29亿元。一般预算支出安排160.29亿元，比2010年预算增长31.22%，当年收支平衡（详见附表四）。

　　市级一般预算收入安排40.72亿元，同口径增长15%。其中：税收收入25.72亿元，同口径增长16%；非税收入15亿元，同口径增长13%。转移性收入安排70.19亿元，转移性支出安排57.24亿元，可用财力为53.67亿元。一般预算支出预算安排53.67亿元，比2010年预算增长31.87%，当年收支平衡（详见附表五）。

　　另外，全市政府性基金收入安排13.32亿元，加上调入资金，减去上解上级支出后，可用财力为13.68亿元，政府性基金支出安排13.68亿元，当年收支平衡。市级政府性基金收入安排9.5亿元，加上调入资金，减去上解上级支出后，可用财力为9.25亿元，政府性基金支出安排9.25亿元，当年收支平衡（详见附表六）。

　　需要特别说明的是，各县市区人代会还没有召开，现在提请审议的全市预算仍是按惯例由市里代编的，待各县市区人代会审查批准当地2011年财政预算后，届时我们再向市人大常委会报告。

　　四、全力以赴，确保圆满完成2011年预算任务

　　2011年，我们将紧紧围绕上述目标任务，狠抓增收节支，加强财政监管，推动工作落实。一是突出促发展。积极支持园区发展，落实园区发展政策，重点支持以常德经济技术开发区、西洞庭食品工业园为龙头的工业园区基础设施建设。积极支持企业发展，安排专项资金支持企业升级改造、技术更新；做大做强市财鑫担保公司，支持组建创投公司、创投基金，帮助各类创业主体拓展融资渠道。积极支持第三产业发展，加快江北城区产业“退二进三”，重点支持发展金融信息、体育休闲、文化旅游、现代物流等现代服务业。积极支持城市建设，着力做实城建融资平台，盘活融资资金，突出支持城建重点项目建设，加快拉开市城区新区骨架。二是突出顺体制。把全面理顺市县财政体制作为促进县域经济发展的重要手段来抓。一方面，加大规范力度。从预算编制入手，按照财政“省直管县”改革的要求全面清理对县市的补助项目，按政策分类处理，该保留的保留，该配套的配套。另一方面，转变扶持方式。在积极支持县市发展的同时，改直接投入为工作奖补、改资金横走为先上后下、改文件配套为法律配套、改专项平分为重点投入，使市县财政体制更加符合“省直管县”的要求。三是突出抓收入。积极组织协调征收部门，狠抓税收收入入库，规范并强化非税收入征管，建立健全对县市区组织财税收入的督导、考核及奖惩机制。四是突出惠民生。努力让人民群众共享改革发展成果，提高人民群众生活水平和幸福指数。加大对市直改制企业、城镇零就业家庭等困难群体的就业帮扶力度。指导推进新农保试点，提高城乡低保和农村五保供养标准，加大对低收入群体和特殊困难群体的帮扶救助力度。加强住房保障体系建设，支持建设廉租房和公租房，推进棚户区、国有独立工矿区危旧住房和农村危房改造。积极筹措资金，支持政府办实事项目。五是突出强监管。深化财政改革，进一步深化部门预算编制，完善国库集中支付，抓好集中采购的扩面增量，推进电子化政府采购。强化财政监督，逐步形成财政监督全覆盖的“大监督”格局，加大对财政收入、部门预算、专项资金等的检查力度。强化国有资产管理，统筹调剂市直行政事业单位国有资产，全面执行行政事业单位办公设施设备配置标准。强化融资资金监管，编制城建融资收支计划，严格融资资金使用审核，完善管债、偿债机制，努力实现“融资、建设、经营、偿债”的良性循环。强化投资评审管理，在提高评审质量的基础上进一步推进评审提速。六是突出控支出。严控非生产性支出，对会议支出、接待支出、学习考察支出、车辆运行支出等实行动态监管，对市直人均公用经费支出水平前十位的单位实行重点监管，切实降低行政成本。

　　各位代表，2011年，我们将在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，深入贯彻落实科学发展观，开拓进取，扎实工作，开创建设现代常德、幸福家园的新局面