常德市机关事业单位社会保险处2014年部门决算说明

　　一、基本情况

　　1、单位性质。我处系全额拨款事业单位,执行行政单位会计制度，报表类型为单户录入，预算级次为地（市）级，系连续上报单位。主要工作职责为:负责市本级、常德经开区、柳叶湖管理区、桃花源管理区机关事业单位养老保险基金的征缴、拨付和基金管理工作，负责离退休人员的管理工作，负责全市机关事业单位养老保险基金报表汇总上报和业务指导工作。

　　2、人员增减情况。2013年底，实有编制人数20人,退休人数2人，纳入财政预算拨款临时聘用人员2人；2014年底，实有编制人数20人,退休人数3人，纳入财政预算拨款临时聘用人员2人。

　　二、与财政部门对账情况

　　1．财政拨款核对情况。本年度实际收到的一般预算财政拨款2829983.5元，财政部门拨款对账单金额2829983.5   元，数据核对一致。

　　2．其他资金核对情况。本年度从财政专户取得的其他资金收入50000元，当年支出50000元，本年无余额，与财政核对一致。

　　三、部门预算执行情况分析

　　1、收入支出结构分析

　　（1）各项收入情况对比分析（表一）

　　单位：元

从上表可以看出：

　　一般预算比去年减少82114.42元，减少（其中其他社保事务经费增加）的原因为：

　　1、工资福利支出减少90543.00元。主要原因：今年补发2013年绩效奖151200元计入了对个人和家庭补助；相比去年因工作人员调出和在职退休减少工资福利支出52967元；今年津补贴普涨增加工资福利支出113624元。

　　2、一般商品和服务等支出减少344128.8元。原因为：2014年度上年度结转收入比2013年度少283364.4元；今年财政拨入经费减少60764.4，主要原因：公务接待费减少（今年解决历史遗留问题还款额度减少）。

　　3、住房公积金减少6262元。原因：今年5月份有一名在职转退休人员。

　　4、对个人和家庭补助增加261582.38元。原因：增加补发2013年度绩效奖151200元（去年记入工资福利支出科目）；增加其他社保事务经费计入征缴奖励金82400元；今年5月份有一名在职转退休人员，增加对个人和家庭补助27982.38元。

　　5、其他社保事务经费增加了97237元。原因：我处向上争取社会保障信息化建设专项经费80000元，增加征缴考核奖励17237元。

　　（2）各项支出情况对比分析（表二）

　　单位：元

　　从上表可知：2014年一般预算支出比去年同期减少82114.42元，减少的原因见表一分析。

　　（3）资产负债情况分析：

　　单位：元

　　从上表可以看出：2014年资产合计比去年同期增加45790元,主要是固定资产比去年增加45790元。 　四、“三公经费”情况说明　　2014年“三公经费”621251元，比上年减少245840.54元。主要是公务接待费比上年减少了244832.4元，减少较大主要原因为上年消化历史欠账较今年多 。

常德市机关事业单位社会保险处 　

2015年8月31日