常德市非税局2017年部门预算编制说明

一、部门职能职责

  根据《中共常德市委常德市人民政府关于印发〈常德市人民政府职能转变和机构改革方案的实施意见〉的通知》（常发〔2015〕4号），设立常德市非税收入征收管理局（简称市非税征管局），副处级，市非税征管局受市财政局委托，承担非税收入征收管理相关职能，其主要职责是：

（一）贯彻执行上级关于非税收入（依法由税务部门征收的除外，下同）征收管理的法律法规和方针政策，参与起草全市非税收入征收管理的规范性文件并指导实施。

（二）负责市本级部分非税收入直接征收工作；组织、指导、督促市直各执收单位（不含税务部门，下同）非税收入征缴工作。

（三）参与拟订市本级年度非税收入预算和核定执收成本；承担市直执收单位非税收入征收管理考核工作。

（四）负责全市行政事业性收费（基金）票据的保管、发放及市直单位行政事业收费（基金）票据的购领、缴销工作。

（五）承担非税收入征收管理的日常监督和专稽查，参与非税收入清理整顿工作，依法提出违规违法行为处理建议。

（六）负责市本级非税收入征收管理系统建设与维护。

（七）承办市委、市人民政府和市财政局交办的其它事项。

二、机构设置情况

从预算单位构成看，市非税局部门预算只包括局机关本级预算，下设征收科、票据科、稽查科、综合科，无下属单位或机构。

三、部门收支概况

2017年部门预算编报范围包括局机关的收入、支出及专项资金安排情况，不含下属单位预算收支情况。收入为一般公共预算拨款；支出包括保障局机关基本运行的经费。

1.收入预算。2017年年初预算数300.14万元，其中，一般公共预算财政拨款300.14万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元。2017年收入预算较去年增加12.82万元，增长4.46%，主要是一般公共预算财政拨款增加12.82万元，主要原因为人员经费拨款增加。

2.支出预算。2017年年初预算数300.14万元，其中，一般公共服务273.69万元，社会保障和就业支出13.58万元，住房保障支出12.87万元。2017年支出预算较去年增加12.82万元，增长4.46%，主要是人员经费支出增加23.63万元，公用经费支出增加6.51万元，项目经费支出减少17.32万元，主要原因是工资提标、公车改革以及特定工作调整。

四、一般公共预算拨款收支情况

2017年一般公共预算拨款收入300.14万元，具体安排情况如下：

1.基本支出：市非税局2017年一般公共预算基本支出234.08万元，其中：人员经费170.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、绩效工资、聘用人员工资等；公用经费63.21万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、征收手续费等。

2.项目支出：市非税局2017年一般公共预算项目支出66.06万元，是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外的支出。包括专项商品和服务支出、其它资本性支出等。征收管理工作专项60.06万元，主要用于市交警支队各项收费征收支出、非税收入征收宣传支出、非税收入网络系统更新维护支出、聘用收费人员工资等支出；融资管理工作专项6万元，主要用于本局承担的城建贷款项目业务支出。

五、政府性基金预算拨款收支情况

市非税局2017年无使用政府性基金预算拨款安排的收支。

六、其他重要事项的情况说明

1.单位运行经费。2017年市非税局运行经费财政拨款预算300.14万元，较2016年预算增加12.82万元，增长4.46%。其增加主要原因为人员经费支出增加。

2.三公经费预算情况。2017年市非税局“三公”经费预算20万元，其中：公务接待支出20万元，因公出国（境）支出0万元，公务用车购置及运行支出0万元。2017年“三公”经费预算总额较2016年减少7万元，下降25.92%。其减少原因为我局列入公车改革单位，公车已收回。

3.政府采购情况。2017年市非税局政府采购预算总额16.7万元，其中：政府采购货物预算16.7万元。

4.国有资产占有使用情况。截至2016年12月31日，市非税局公车为0台。

七、名词解释

1.机关（单位）运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暧费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

附件：常德市非税局2017年预算公开表.xls

常德市非税收入征收管理局

2017年2月14日