常德汽车机电学校2018年部门预算编制说明

一、部门职能职责

常德汽车机电学校是一所国家级重点中等职业学校，负责开展职业技术教育，培养大专、中专学历的各类适用型人才；负责开展各种形式的社区职业教育和培训，为提高城市居民科学文化素质与职业技能提供服务；负责开展汽车运用与维护、计算机、电子电工、服装等各类技能培训；完成市委、市政府和市教育局交办的其他工作任务。

二、机构设置情况

根据市编委办核定，常德汽车机电学校部门内设科室十个，所属单位0个，全部纳入2018年部门预算编制范围。

内设科室分别是办公室、人事科、教务科、学生科、财务后勤科、招就科、监察室、工会、团委、继续教育科。

所属单位无。

三、部门收支总体情况

按照综合预算的原则，常德汽车机电学校2018年所有收入、支出及专项资金均纳入部门预算管理。收入包括经费拨款、纳入预算管理的非税收入拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款、上级补助收入。支出既包括保障单位基本运行的经费，也包括事业运行等专项资金；主要涉及教育支出。

没有政府性基金预算拨款和国有资本经营预算安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款和国有资本经营预算安排的支出。

常德汽车机电学校2018年收支总预算2050.78万元。

1.收入预算。2018年收入预算2050.78万元，其中，一般公共预算拨款经费拨款1429.58万元，占69.71%；纳入预算管理的非税收入拨款8万元，占0.39%；上级补助收入373.2万元，占18.2%；政府性基金预算拨款0万元，占0%；纳入财政专户管理的非税收入拨款240万,占11.7%。2018年收入预算较上年增加299.55万元，增长17.11%，主要是经费拨款增加251.38万元，主要原因是增加了财政加大了人员支出保障，社保缴费、绩效考核奖励支出增加；上级补助收入增加了32.4万元，主要原因是在校学生人数增加从而使学生享受的免学费补助增加。

2.支出预算。2018年支出预算2050.78万元，其中，基本支出1711.47万元，占83.45%；项目支出339.31万元，占16.55%。主要为教育支出2050.78万元。2018年支出预算较上年增加299.55万元，增长17.11%，主要是人员经费增加266.86万元，项目支出增加32.69万元，主要原因是财政加大了人员支出保障增加了社保缴费、绩效考核奖励支出；项目增加了教师培训、实训耗材和学生活动经费支出。

四、一般公共预算拨款收支情况  

2018年一般公共预算拨款收入1437.58万元，支出包括：教育支出1437.58万元，占100%。2018年一般公共预算拨款规模较上年增加251.33万元，增长21.18%，主要是财政加大了人员支出保障，人员经费增加了社保缴费、绩效考核奖励支出等。具体安排情况如下：

1.基本支出：常德汽车机电学校2018年一般公共预算基本支出1429.58万元，其中：人员经费1411.34万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位养老保险、医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金等；公用经费18.24万元，主要为福利费。

2.项目支出：常德汽车机电学校2018年一般公共预算项目支出8万元，其中事业运行专项8万元，主要用于业务费中的办公经费等方面。

五、“三公”经费预算情况

2018年常德汽车机电学校“三公”经费预算23.5万元，其中：公务接待支出15万元，因公出国（境）支出0万元，公务用车购置及运行支出8.5万元（公务用车购置费0万元、公车运行维护费8.5万元）。2018年“三公”经费预算较上年减少5万元，下降17.5%。其减少原因为学校进一步加强公务接待管理，严格按照公务接待管理规定的范围和标准执行，压减不必要的公务接待支出。

六、政府性基金预算拨款收支情况

1.常德汽车机电学校2018年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、其他重要事项的情况说明

1.机关（单位）运行经费。2018年市常德汽车机电学校运行经费财政拨款预算133.53万元，较上年预算减少4.82万元，减少了3.48%。其减少原因为学校进一步加大了公务接待的审核控制，三公经费支出减少。

2.政府采购情况。2018年常德汽车机电学校政府采购预算总额18万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算18万元。

3.国有资产占有使用情况。截至2017年12月31日，常德汽车机电学校共有车辆1台，其中：公务车辆1台，行政执法车辆0台，应急专用车辆0台，其他车辆0台。

4.绩效目标设置情况。2018年常德汽车机电学校整体绩效目标（含项目支出）实现全覆盖，涉及一般公共预算拨款1437.58万元。

八、名词解释

1.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用市直部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

4.机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暧费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2018年常德汽车机电学校预算公开表格(1).xls