常德市非税局2017年度部门决算公开

第一部分  常德市非税局概况

一、主要职能

根据《中共常德市委常德市人民政府关于印发〈常德市人民政府职能转变和机构改革方案的实施意见〉的通知》（常发〔2015〕4号），设立常德市非税收入征收管理局（简称市非税征管局）副处级，市非税征管局受市财政局委托，承担非税收入征收管理相关职能，其主要职责是：

（一）贯彻执行上级关于非税收入（依法由税务部门征收的除外，下同）征收管理的法律法规和方针政策，参与起草全市非税收入征收管理的规范性文件并指导实施。

（二）负责市本级部分非税收入直接征收工作；组织、指导、督促市直各执收单位（不含税务部门，下同）非税收入征缴工作。

（三）参与拟订市本级年度非税收入预算和核定执收成本；承担市直执收单位非税收入征收管理考核工作。

（四）负责全市行政事业性收费（基金）票据的保管、发放及市直单位行政事业收费（基金）票据的购领、缴销工作。

（五）承担非税收入征收管理的日常监督和专项稽查，参与非税收入清理整顿工作，依法提出违规违法行为处理建议。

（六）负责市本级非税收入征收管理系统建设与维护。

（七）承办市委、市政府和市财政局交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

常德市非税局内设征收科、票据科、稽查科、综合科4个职能科室无下属单位。

第二部分  常德市非税局2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（公开表格附后）

第三部分  常德市非税局2017年度部门决算情况说明

一、关于常德市非税局2017年度收入支出决算总体情况说明

本单位2017年度收入696.22万元，较上年536.03万元增加了160.19万元；支出496.85万元，较上年554.41万元减少57.56万元。

二、关于常德市非税局2017年度收入决算情况说明

2017年度收入决算数696.22万元。其中公共预算财政拨款收入575.42万元，占82.65%；政府性基金拨款收入120.80万元，占17.35%。

三、关于常德市非税局2017年度支出决算情况说明

2017年度支出决算数496.85万元，其中：公共预算财政拨款支出496.85万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（一）、公共预算财政拨款基本支出268.56万元。其中：工资福利支出183.91万元，商品和服务支出27.71万元，对个人和家庭的补助支出56.94万元。

（二）、公共预算财政拨款项目支出228.29万元。

四、关于常德市非税局2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入696.22万元，较上年536.03万元增加了160.19万元；支出496.85万元，较上年554.41万元减少57.56万元。

五、关于常德市非税局2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2017年度支出决算数496.85万元，较上年452.33万元增加44.52万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

1、基本支出268.56万元，占54.05%。其中：工资福利支出183.91万元，商品和服务支出27.71万元，对个人和家庭的补助支出56.94万元。

2、项目支出228.29万元，占45.95%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2017年度支出决算数496.85万元，年初预算300.14万元。

其中一般公共服务支出382.35万元，比年初预算273.69万元增加108.66万元，增加原因是增加了非税系统开发维护、扶贫开支、中国银联手续费等支出；教育支出28.87万元，比年初预算0万元增加28.87万元，增加原因是中小学年卡费是追加支出；社会保障和就业支出62.72万元，比年初预算13.58万元增加49.14万元，增加原因是2017年支出包含全年退休费、综治文明奖等；住房保障支出14.67万元，比年初预算12.87万元增加1.8万元；其他支出8.25万元，比年初预算0万元增加8.25万元，增加原因是其他日常开支的增加。

六、关于常德市非税局2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

基本支出268.56万元。其中：工资福利支出183.91万元，占68.48%，商品和服务支出27.71万元，占10.32%，对个人和家庭的补助支出56.94万元，占,21.2%；。

七、关于常德市非税局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度公共预算财政拨款“三公”经费支出14.38万元，比预算数20万元减少5.62万元。其中公务接待费支出14.38万元，比预算数20万元减少5.62万元。

2017年度公共预算财政拨款“三公”经费支出14.38万元，

比上年决算数24.27万元减少9.89万元。其中公务用车运行维护费0元，比上年决算数6.21万元减少6.21万元；公务接待费支出14.38万元，比上年决算数18.06万元减少3.68万元。

减少主要原因：公车改革后无公车，因此无公务用车运行维护费；执行中央八项规定及相关厉行节约文件，2017年继续压缩“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

公务接待费支出14.38万元，公务接待112批次518人次。

八、关于常德市2017年度政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2017年度收入120.80万元，支出0万元。

九、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2017年度机关运行经费支出27.72万元，比2016年减少184.29万元，降低86.93%。主要原因是：2016年机关运行经费支出含项目支出，2017年机关运行经费支出不含项目支出。

（二）政府采购支出情况。本部门2017年度政府采购支出总额99770元，其中：政府采购货物支出99770元。

（三）国有资产占用情况。截至2017年12 月31 日，无公车，因公车改革两台公车全部上收。

（四）预算绩效情况的说明。

市财政局已委托湖南九澧会计服务有限公司对我局2017年部门整体支出绩效进行了现场评价。

第四部分  名词解释

1.机关（单位）运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暧费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

附件：常德市非税局2017年度部门决算公开表.doc