常德市西湖管理区2019年财政预算编制说明

一、2018年财政预算执行情况。

2018年在区党委、区管委的正确领导下，紧紧围绕“区域中心、农业公园”的工作目标，各征收机关密切合作、拓宽财政收入渠道，强化资金收支管理，坚持保工资、保运转、保重点建设等支出。

1、一般财政预算收支：全区累计完成一般财政收入5552万元，同比增收515万元，增长10.22%。2018年全区财政一般预算支出完成50101万元，较当年初预算49571万元增加1.07%，比2017年支出47071万元增加3030万元。

2、基金收支：2018年基金收入5217万元（上级收入5195万元，上年结余22万元），上年收入为7768万元；支出7746万元，结余74万元。

3、社保基金由社保局按省、市社保部门要求进行预算管理。

二、2019年预算编制总体思路

（一）指导思想

认真贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面落实区委经济工作会议精神，围绕建设“区域中心、农业公园”的目标，服务于“六大会战”的要求，进一步强化财政预算管理，提高预算编制的完整性；推进预算精细化管理，提高预算编制的精确性；规范基本支出和项目支出，提高年初预算到位率；盘活财政存量资金，提高资金使用效益；加大预算公开力度，提高预算编制的透明度。

（二）基本原则：

1是收支平衡原则；

2是强化绩效原则；

3是厉行节约原则；

4是零基预算原则；

5是严格约束原则；

6、确保重点原则；

（三）规范预算编制

按照“收入一个笼子、支出一个盘子”的要求，严格“收支两条线”管理，全区一般公共预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、社会保障基金预算收入、财政专户管理的非税收入（含其他收入）等，以及结转结余收入、上级各类补助收入全部纳入财政“全口径”预算收支管理。

三、2018年“全口径”预算安排建议方案

（一）一般公共预算

1．收入预算测算。

 2018年主要收入项目如下：

（1）区级地方财政收入预计3300万元，同比增长3.74%

（2）争取上级各类补助收入预计51394万元。其中：返还性收入517万元；一般性转移收入26186万元；专项转移收入14951万元；调入资金9740万元。一般性转移收入中体制补助收入112万元；均衡性转移支付收入8588万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入184万元；结算补助收入486万元；基层公检法司转移支付收入57万元；城乡义务教育转移支付收入870万元；基本养老金转移支付收入10515万元；城乡居民基本医疗保险转移支付收入1万元；农村综合改革转移支付收入155万元；重点生态功能区转移支付收入305万元；固定数额补助收入3118万元；革命老区转移支付收入100万元；贫困地区转移支付收入502万元；其他一般性转移支付收入1193万元。专项转移收入中一般公共服务133万元；公共安全26万元；教育1715万元；科学技术315万元；文化旅游体育与传媒31万元；社会保障和就业1822万元；卫生健康410万元；节能环保575万元；城乡社区171万元；农林水6229万元；交通运输424万元；资源勘探信息等60万元；商业服务业等26万元；自然资源海洋气象等55万元；住房保障2682万元；其他收入283万元。

以上三项收入总计为54694万元。

2．支出预算测算。

2018年主要支出项目如下：

（1）2018年全区一般公共预算拟安排支出50969万元，比上年执行数50101万元，增加868万元，增长1.73%。预算拟安排三公经费333万元，其中公务接待费153万元；公务用车购置费36万元；公务用车运行维护费133万元；其他交通费11万元；无因公出国（境）费用。

（2）上解支出91万元；还本支出3634万元。

以上四项支出合计54694万元；收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

一般公共预算支出中：一般公共服务支出6877万元；公共安全支出1441万元；教育支出5882万元；科学技术支出487万元；社会保障和就业支出20025万元；卫生健康支出2353万元；节能环保支出628万元；城乡社区支出1201万元；农林水支出6281元。

（二）政府性基金预算

1．收入预算测算。2018年主要收入项目如下：

（1）上级政府性基金转移支付补助预计8121万元；

（2）上年结余资金85万

二项合计8206万元

2．支出预算测算。2018年主要支出项目如下：

（1）大中型水库移民后期扶持基金支出4794万元；

（2）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出3059万元

（3）大中型水库库区基金安排的支出313万元；

（4）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出40万元；

以上四项支出总计为8206万元。收支相抵，区政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2018年预算总收入8195万元，其中保险费收入4422万元，利息收入50万元，财政补贴收入3721万元，转移收入2万元；全年预算总支出6498万元，其中：社会保险待遇支出6258万元，转移支出2万元；本年收支结余1697万元，滚存结余10115万元。

（四）国有资本经营预算

由于我区国有及国有控股企业自身盈利能力和造血功能不足，目前，还没有上缴利润和股利、股息收入，因此，还没产生国有资本经营收支。