2019年西湖管理区财政总决算报表说明分析

2019年，全区财政工作在区委、区管委的正确领导下，紧紧围绕“区域中心、农业公园”的工作目标，拓宽财源渠道，强化资金管理，进一步夯实了财政基础，有力地支撑了全区经济建设和社会事业发展。本年度一般公共预算收入3682万元，上级补助收入40173万元，债券转贷收入2880万元，调入资金11000万元，全年财政总收入57735万元；政府性基金预算收入2833万元，上级补助收入4140万元，上年结余转入74万元，全年政府性基金收入7047万元。全年二项财政总收入64782万元。全年一般公共预算支出56801万元，上解上级支出214万元，地方政府一般债券还本支出80万元，公共财政总支出57095万元；政府性基金支出5515万元，政府性基金预算调出资金1000万元，政府性基金总支出6515万元。全年二项财政总支出63610万元，年终结余1172万元，其中一般预算结余640万元，基金结余532万元。现根据财政总决算报表有关情况说明如下：

一、报表编制说明：

（一）基本情况：西湖是在国有农场企业改制而成的管理区，是全省最大的移民群众集中安置区。管理区下设1个乡，1个建制镇。虽然建立了一级财政，但由于自身财力的因素，又少企业生产经营，财政运转相当困难。全区现有总人口6万元。其中：乡村人口3万人。耕地面积4551公顷，地区生产总值164775万元。2019年全区财政供养总人数1773人，其中在职人员966人、离休人员1人、退休人员806人。

（二）财政收入

2019年度财政收入（一般公共预算收入和政府性基金收入）64782万元，比上年55623万元增加了9159万元，增幅16.47%。其中：

1.一般公共预算上级补助收入40173元，比上年36654万元增加了3519万元，增幅9.6%。

（1）返还性收入446万元。其中：增值税税收返还372万元；所得税基数返还6万元；其他税收返还收入68万元。

（2）一般性转移支付收入25419万元。其中：

体制补助收入112万元。

均衡性转移支付收入9907万元。

县级基本财力保障机制奖补资金收入182万元。

结算补助收入479万元。

基层公检法司转移支付收入20万元。

义务教育等转移支付收入281万元。

基本养老保险和低保等转移支付收入47万元。

城乡居民医疗保险转移支付收入1万元。

农村综合改革转移支付收入100万元。

重点生态功能区转移支付收入305万元。

革命老区转移支付收入100万元。

贫困地区转移支付收入615万元。

固定数额补助收入3118万元。

公共安全共同财政事权转移支付收入49万元。

教育共同财政事权转移支付617万元

社会保障和就业共同财政事权转移支付收入7474万元。

卫生健康共同财政事权转移支付收入183万元。

农林水共同财政事权转移支付收入553万元。

交通运输共同财政事权转移支付收入71万元。

住房保障共同财政事权转移支付收入627万元。

其他共同财政事权转移支付收入70万元。

其他一般性转移支付收入508万元。

（3）专项转移支付收入14308万元。

一般公共服务305万元，公共安全1025万元，教育1183万元，科学技术243万元，文化体育与传媒83万元，社会保障和就业562万元，卫生健康278万元，节能环保2211万元，城乡社区876万元，农林水4580万元，交通运输442万元，资源勘探信息等71万元，商业服务业20万元，国土海洋气象等85万元，住房保障2222万元，粮油物资储备50万元，其他收入72万元。

2.政府性基金上级补助收入4140万元，比去年5195万元减少了1055万元，增幅-20.3%。政府性基金预算收入2833万，去年没有此项收入，增幅100%。

3.债券转贷收入2880万元。

4.2018年一般公共预算收入3682万元，比上年3181万元增加了501万元，增长15.75%。其中税收收入2663万元，比上年2244万元增加了419万元，增长15.73%；非税收入1019万元，比上年937万元增加82万元，增长8.75%。

5.本年一般公共预算结余669万元，政府性基金结余532万元。

（三）财政支出

2019年度财政总支出63610万元，比上年55549万元增加了8061万元，增长14.51%。

一般公共预算支出56801万元，比上年50101万元增加了6700万元，增长13.37%，其中：

1.一般公共服务支出6124万元，比上年6633万元减少了509万元。

2.公共安全支出2302万元，比上年1491万元增加了811万元。

3.教育支出6783万元，比上年5878万元增加了905万元。

4.科学技术支出731万元，比上年487万元增加了244万元。

5.社会保障和就业支出15589万元，比上年20039万元减少了4450万元。

6.文化体育与传媒支出215万元，比上年160万元增加了81万元。

7.卫生健康支出2389万元，比上年2563万元减少了174万元。

8.节能环保支出2498万元，比上年622万元增加了1876万元。

9.城乡社区支出2567万元，比上年1196万元增加了1371万元。

10.农林水事务支出9868万元，比上年6238万元增加了3630万元。

11.交通运输支出1209万元，比上年833万元增加了376万元。

12.资源勘探信息等支出1331万元，比上年的282万元增加了1049万元。

13.商业服务业等支出21万元，比上年的30万元减少9万元。

14.自然资源海洋气象等支出330万元，比上年354万元减少了24万元。

15.住房保障支出2899万元，比上年2840万元增加了59万元。

16.粮油物资储备支出50万元，比上年的0元增加了50万元。

17.灾害防治及应急管理支出是今年新增科目支出48万元。

18.其他支出202万元，比上年294万元减少了92万元。

二、报表分析

1.合理安排财政收支预算：2019年区级公共财政收入完成3682万元，其中非税收入1019万元，非税占地方财政收入比重为27.68%，低于市局下达的计划任务，一般公共预算收入（财政总收入）6452万元。从全年财政收支执行完成情况和年度报表结构情况来看，本级收入做到了应收尽收，西湖的财政收入来源全靠上级补助和转移支付，上级补助收入得到了上级政府的大力支持，确保了财政重点支出。通过加强财政资金的管理，确保了全区机关、事业单位干部职工和教师工资和津贴及临时补贴按时发放，确保了农业基础设施建设资金、民政优抚救济资金、城市最低生活保障资金、政法专项资金、农合、居民医保专项经费等按用途使用，并及时拨付到位，确保了我区财政工作的正常运行。同时上级财政扶贫资金的投入，解决了我区一些基础设施建设，为我区农村经济的发展打下了基础。特别是大中型库区移民扶持资金的投入，为西湖移民群众发展生产脱贫致富，构建和谐西湖奠定了基础。

2.优化结构，重点支出保障有力。

2019年，我区着力调整支出结构，切实保障重点支出。

一是确保工资津补贴发放。在收支矛盾突出，资金调度异常困难的情况下，我们一方面积极向上争取转移支付资金，另一方面调整支出结构，尽力压缩一般性支出，千方百计确保行政事业单位的工资和津补贴发放到位。

二是确保社会保障和就业的投入。全年社会保障资金支出总额40992万元，全年拨付社会保障支出15589万元，确保了养老统筹资金的按时足额到位。拨付城乡低保补助资金531万元，勇于解决困难居民吃饭穿衣等基本生活问题，有效保障了城乡困难群众的基本生活。加大对统筹城乡就业工作的投入，全年拨付就业补助资金503万元，有效地促进统筹城乡就业、培训与劳动力转移。

三是加大对教育的投入。全年教育支出为6783万元，其中普通教育支出5095万元。按照学生人均公用经费标准拨付到位，保证了学校教学工作的正常运转。

四是确保医疗卫生事业支出。全年医疗卫生与计划生育支出达2389万元，健全了职工医疗、居民医疗、农村合作医疗相结合的医疗保障全民覆盖的体系，全年公共卫生支出377万元，计划生育支出235万元。

3.深化改革，财政管理不断加强。

一是推行部门预算管理。按照“两上两下”程序，将全区所有行政单位全部纳入部门预算，全面启动了区本级部门预算管理工作，顺利完成了部门预算编制与预算执行工作，规范了财政预算管理。二是推行厉行节约管理，实现办公性行政经费零增长和“三公”经费只减不增目标。

2019年财政工作存在的一些问题：

2019年我区财政工作虽然取得了一定的成绩，但仍存在着一些不容忽视的矛盾和问题：一是税源严重不足，财政收入少，财政压力大；二是经费支出年年增高，财政负担重，收支平衡难。

2019年工作要点：

2019年财政总体工作思路是：认真贯彻落实党的十九大精神，创新思路，强化征管，努力提高财政收入；调整优化财政支出结构，加强资金保障，着力解决改善民生问题；积极推进财政改革，充分发挥财政职能，促进经济发展；坚持依法理财，完善预算管理制度，着力推进财政科学化、精细化管理。围绕这一思路，2019年做好以下几方面的工作：

（一）以财政体制改革为契机，积极争取上级资金。

（二）以促进财政增长为目标，加大财税征管力度。

（三）以改善民生为落脚点，落实阳光财政政策。

（四）以部门预算为依托，进一步规范财政管理。

（五）以财政监管为重点，提高资金使用效益。

以优质服务为前提，加快满意财政建设

附件：2019总决算报表.xls