常德市林业局2019年度部门决算公开
目 录
第一部分 常德市林业局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 常德市林业局单位概况
一、部门职责
常德市林业局是常德市人民政府的工作部门，根据《常德市林业局主要职责内设机构和人员编制规定》（常政办发[2010]40号），常德市林业局主要职责是：
1、贯彻执行国家、省关于林业的方针、政策和法律、法规，研究拟定我市森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的规范性文件，并监督实施。
2、拟定全市林业发展战略、中长期发展规划并组织实施，管理市级林业资金，监督全市林业资金的管理和使用。
3、组织开展植树造林和封山育林工作；组织、指导以植树种草等生物措施防治水土流失和防沙、治沙工作；指导国有林场（苗圃）、集体林场、森林公园及基层林业工作机构的建设和管理。
4、组织、指导森林资源（含经济林、薪炭林、用材林、防护林及其他特种用途林）的管理；组织全市森林资源调查、动态监测和统计；审核并监督森林资源的使用;组织编制森林采伐限额，经市人民政府批准后，监督执行；监督林木、竹林的凭证采伐与运输；组织、指导林地、林权管理并对依法应由省、市人民政府批准的林地征用、占用进行审核；监督林地开发利用工作；负责协调林木、林地权属纠纷。
5、组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用；在国家自然保护区的区划、规划原则的指导下，指导森林和陆生野生动物类型自然保护区的建设和管理；组织协调全市湿地保护和有关国际公约的履约工作；负责濒危物种进出口和国家、省保护的野生动物、珍稀树种、珍稀野生植物及其产品出口的审核报批工作。
6、组织协调、指导监督全市森林防火工作；指导全市森林公安工作；组织、指导全市森林病虫鼠害的防治、检疫。
7、研究提出林业发展的经济调节意见以及林业产业发展的有关政策建议；监督国有林业资产；指导林业产业发展；审核申报重点林业建设项目。
8、指导各类商品林（包括用材林、经济林、薪炭林、药用林、竹林、特种用途林）和林木花卉的发展与培育。
9、组织指导林业科技、教育、外事和宣传工作，指导全市林业队伍的建设。
10、承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构构成
常德市林业局内设机构包括：从决算单位构成看，市林业局部门决算只包括局机关决算，下设造林科、人事科、规财科、科技科、林政科、老干科、办公室、林权中心、行政许可办、机关党委、绿化办、产业办、野保站、种苗站、林场站、森林资源监测中心、执法支队、柳叶湖分局、桃花源分局。
(二) 决算单位构成
常德市林业局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市林业局本级、常德市森林公安局以及常德市林业信息中心。
第二部分 部门决算表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年总收入2938.57万元，比上年增加4.56%，其原因在于人员经费增加。上年结转244.68万元。总支出2880.92万元，比上年减少8.11%，其原因在于单位厉行节约，节省不必要开支。年末结余302.33万元。
二、收入决算情况说明
2019年收入决算数2938.57万元，年初结余244.68万元，全部为财政拨款收入。
三、支出决算情况说明
2019年支出决算数2880.92万元。其中：基本支出2091.61万元，占72.6%；项目支出789.31万元，占27.4%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收入总计2938.57万元，比上年增加4.56%，其原因在于人员经费增加。2019年财政拨款支出2880.92万元，比上年减少8.11%，其原因在于单位厉行节约，节省不必要开支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年财政拨款支出2880.92万元，占全年支出合计的100%，比上年减少8.11%，其原因在于单位厉行节约，节省不必要开支。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出2880.92，主要用于以下方面：一般公共服务支出1.31万元，占本年财政拨款支出的0.05%；
公共安全支出327.21万元，占本年财政拨款支出的11.36%；社会保障支出419.91万元，占本年支出的14.57%；卫生健康支出1.1万元，占本年财政拨款支出的0.04%；农林水支出2012.2万元，占本年支出的69.84%；住房保障支出118.19万元，占本年支出的4.1%；灾害防治及应急管理支出1万元，占本年支出的0.03%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本年基本支出2091.62万元，占本年一般公共预算财政拨款总支出的72.6%。其中：人员经费1781.16万元（工资福利支出1393.86万元，对个人和家庭的补助支出387.3万元），占基本支出的85.16%；公用经费310.46万元（商品和服务支出272.9万元，资本性支出37.56万元），占基本支出的14.84%。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
“三公”经费财政拨款支出预算为57.18万元，支出决算为75.61万元，完成预算的132.23%，其中：
因公出国（境）预算为0万元，支出决算为9.53万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是预算编制不合理，与实际情况有出入。比上年25.87万元减少63.16%；减少的主要原因是因公出国地点不同，标准不同。
公务接待费支出预算为24.18万元，支出决算为25.12万元，完成预算的103.89%，比上年26.59万元减少5.53%。减少的主要原因是单位严格遵循财政厉行节约的原则，加强“三公”经费管理，严控经费支出，使我单位运行经费得到了有效控制和节约。
公务用车购置及运行维护费支出预算为33万元，支出决算为40.96万元，完成预算的124%，决算数大于年初预算数的主要原因是购置公务用车一辆，年初未做预算，比上年30.44万元增加34.56%，增长的主要原因是购置公务用车一辆；
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待支出决算25.12万元，占33.22%；公务用车购置及运行费决算40.96万元，占54.17%；因公出国费决算9.53万元，占12.61%。其中：
因公出国（境）费支出决算为9.53万元，因公出国（境）团组数1个、因公出国（境）人次数5人(去韩国参加全球国际湿地城市会议)。
公务接待费支出决算为25.12万元，国内公务接待批次156批，公务接待人数1389人次。
公务用车购置费及运行维护费支出决算为40.96万元，其中：公务用车购置费22.93万元，市林业局本级更新公务用车1辆。公务用车运行维护费18.03万元，主要是公务用车燃油费、过路过桥费支出。截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
本单位2018年无政府性基金预算收入支出数。
九、预算绩效情况说明
按照常财办发文件要求，我局对部门整体支出绩效开展了自评，并在局机关门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，我局在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展。（见附件）
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
本部门2019年度机关运行经费310.46万元，比上年410.76万元减少24.42%。减少的主要原因是单位严格遵循财政厉行节约的原则，加强“三公”经费管理，严控经费支出，使我单位运行经费得到了有效控制和节约。
（二）一般性支出情况
2019年本部分开支会议费5.71万元，用于召开各类常规性会议，培训费开支1.93万元。
（三）政府采购支出情况。
2019年度我局政府采购支出总额142.26万元，其中政府采购货物支出31.1万元,服务支出111.16万元。授予中小企业的合同金额为142.26万元，占政府采购支出总金额的100%。
（四）国有资产占用情况。
截止2019年12月31日，我局共有车辆2辆，其中一般公务用车1台，一般执法执勤用车1台；单位价值100万元以上专用设备2套。
第四部分 名词解释
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
2019年度常德市林业局整体支出绩效自评报告
一、部门概况
（一）机构、人员构成
市林业局为独立财务核算单位，财政预算一级拨款单位，下设科室19个，2019年共有人员121人。其中：在编在职 68人，退休人员 45人，离休人员2人,临聘人员 6人。
（二）单位主要职责
常德市林业局是常德市人民政府的工作部门，根据《常德市林业局主要职责内设机构和人员编制规定》（常政办发[2010]40号），常德市林业局主要职责是：
1、贯彻执行国家、省关于林业的方针、政策和法律、法规，研究拟定我市森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的规范性文件，并监督实施。
2、拟定全市林业发展战略、中长期发展规划并组织实施，管理市级林业资金，监督全市林业资金的管理和使用。
3、组织开展植树造林和封山育林工作；组织、指导以植树种草等生物措施防治水土流失和防沙、治沙工作；指导国有林场（苗圃）、集体林场、森林公园及基层林业工作机构的建设和管理。
4、组织、指导森林资源（含经济林、薪炭林、用材林、防护林及其他特种用途林）的管理；组织全市森林资源调查、动态监测和统计；审核并监督森林资源的使用;组织编制森林采伐限额，经市人民政府批准后，监督执行；监督林木、竹林的凭证采伐与运输；组织、指导林地、林权管理并对依法应由省、市人民政府批准的林地征用、占用进行审核；监督林地开发利用工作；负责协调林木、林地权属纠纷。
5、组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用；在国家自然保护区的区划、规划原则的指导下，指导森林和陆生野生动物类型自然保护区的建设和管理；组织协调全市湿地保护和有关国际公约的履约工作；负责濒危物种进出口和国家、省保护的野生动物、珍稀树种、珍稀野生植物及其产品出口的审核报批工作。
6、组织协调、指导监督全市森林防火工作；指导全市森林公安工作；组织、指导全市森林病虫鼠害的防治、检疫。
7、研究提出林业发展的经济调节意见以及林业产业发展的有关政策建议；监督国有林业资产；指导林业产业发展；审核申报重点林业建设项目。
8、指导各类商品林（包括用材林、经济林、薪炭林、药用林、竹林、特种用途林）和林木花卉的发展与培育。
9、组织指导林业科技、教育、外事和宣传工作，指导全市林业队伍的建设。
10、承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、部门财务情况
（一）部门整体支出情况
市林业局账面反映，2019年度收入总计2164.23万元，均为财政拨款收入。支出总计2147.21万元，其中基本支出1441.88万元，项目支出705.33万元。2019年年末结余245.61万元。
2019年度基本支出主要包括：工资福利支出914.37万元；商品和服务支出222.44万元；对个人和家庭的补助267.52万元;资本性支出37.55万元。
（二）部门预算收支决算情况
2019年度预算、决算、结余对比情况表
针对上表反映情况，说明如下：
1. 2019年市林业局基本支出预算可用指标数小于决算金额数的原因是由于部分支出在未纳入年初预算，但在年末决算时被纳入，执行差异出现负值。
2. 项目支出中“三山生态保护补偿”专项327.07万元纳入年初部门预算，在年末部门决算未包含在内。
（三）“三公经费”支出使用和管理情况
2019年度“三公”经费开支情况表
三、部门绩效目标
从上表反映，市林业局2019年“三公”经费实际支出41.23万元，较上年支出减少23.87万元，减少率为36.6%。
（一）部门绩效总目标
坚持以人为本，服务常德发展，全市林业工作围绕“生态保护、生态修复、生态惠民”三大重点领域以及“森林调优、湿地提质、城乡添绿、产业增效、管服做精”五大工作主题，真抓实干，森林结构不断优化、湿地保护成效显著、城乡绿化再展新貌、林业产业持续增长、管服能力不断提升，各项工作稳步推进，进展顺利。
（二）2019年度部门绩效目标
全市林业工作将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，建立高素质干部队伍，努力践行习近平生态文明思想，围绕市委、市政府“开放强市产业立市”战略部署，着力开展工作。重点以推进林业生态效益、经济效益、社会效益“三大效益”和谐增长、人与自然和谐共生为使命，以构建完备的林业生态体系、发达的林业产业体系和高效的林业治理体系为目标，坚持生态强市，为建设绿色常德、美丽常德作出新的更大贡献。
四、绩效评价工作情况
我单位接受绩效评价通知后，成立了专门的绩效评价工作小组，对单位2019年的收支情况进行评价，在评价过程中，结合单位的实际情况，收集相关资料、检查财务会计资料。
五、综合评价结果
根据《常德市林业局部门整体支出绩效评价指标体系》评分，部门整体支出绩效为“好”。总的来说市林业局的各项工作推进很好，但整体有待加强。
六、部门整体支出绩效情况
为进一步规范我市林业资金使用和管理，发挥专项资金的扶持和引导作用，提高财政资金使用效益和效率，市林业局绩效评价人员通过走访”、调查、结合单位实际查阅相关资料对单位财政资金使用进行初步评价，取得了较好的经济效益和社会效益。
七、存在的主要问题及原因分析
财务管理与账务处理方面存在的问题
1、固定资产管理有待进一步规范。截止至2019年12月31日，市林业局账面固定资产金额1279.53万元，但没有建立固定资产台账，不利于固定资产管理。
2、账务处理有待进一步规范。经费支出核算中由于资金指标是按进度拨付，单位发生经济业务时又无款项，只有挪用其他项目资金，这不便于财务专项资金管理，今后要做到专款专用的原则，进一步规范资金的使用要求，提升资金使用效率。
八、有关建议
1、加强固定资产管理，局机关未设专人建立固定资产台帐，固定资产购入、报废管理未按制度执行。今年开始会计制度发生重大调整，按权责发生制记帐，固定资产要提取折旧，必须建立固定资产账和备查台账，建议由计财科、办公室、机关党委成立固定资产清理小组，全面清理单位固定资产。
2、严格内部控制制度管理，资金、资产管理使用审核、审批制度化, 所有项目资金、政府采购要由计财科、机关党委询价，按程序上报，大额资金上党组会研究。
3、加强对公用经费管理，严格培训、会议费审报、差旅费报销制度，明年培训先向人事科申报计划，由计财科平衡经费预算后实施，加强水电费、租车费管理，厉行节约，租车必须严格控制，市内办事不能租车，提倡乘坐公共交通工具。
湘公网安备：43070202000669号
