常德财经中等学校2019年度部门决算公开

目录

第一部分常德财经中等专业学院单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 常德财经中等学校概况

一、 部门职责

常德财经中等专业学校是一所培养中等学历综合性人才，促进经济发展的全日制中专学校，业务范围主要包括会计、模具、酒店管理、旅游服务等中等学历教育及财政等系统干部岗位培训，并完成市委、市政府和市财政局交办的其他工作任务。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德财经中等专业学校内设机构包括：办公室，人事科，教务科，学生科，招就科，后勤科，继续教育科，保卫科，不含下属单位或机。

（二）决算单位构成。常德财经中等专业学校2019年部门决算汇总公开单位构成包括：常德财经中等专业学校本级。

第二部分 部门决算表(见附件)

第三部分 2019年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计5289.62万元。与2018年相比，增加1608.72万元，增长43.7%，主要是因为人员经费工资福利增加以及我校2019年6月搬入新校区相应的增加了公用支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计5289.62万元，其中：财政拨款收入4869.84元，占92%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入419.77万元，占8%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计5114.89万元，其中：基本支出5089.54万元，占99.5%；项目支出25.35万元，占0.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计4869.84万元，与2018年相比，增加1551.74万元,增长46.7%，主要是因为人员经费工资福利增加以及我校2019年6月搬入新校区相应的增加了公用支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出4695.12万元，占本年支出合计的91.8%，与2018年相比，财政拨款支出增加1462.22万元，增长45%，主要是因为人员经费工资福利增加以及我校2019年6月搬入新校区相应的增加了公用支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出4695.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出30万元，占0.68%；教育（类）支出　3992.69万元，占85%;社会保障和就业支出417.26万元，占8.9%；住房保障支出240.17万元，占5.1X%；灾害防治及应急管理支出15万元，占0.32%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为3170.21万元，支出决算数为4695.12万元，完成年初预算的148%，其中：

1、一般公共服务支出其他财政事务支出。

年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校2019年6月搬入新校区相应的增加了公用支出。

2、教育支出职业教育中专教育。

年初预算为2512.78万元，支出决算为4412.46万元，完成年初预算的176%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费工资福利增加以及我校2019年6月搬入新校区相应的增加了公用支出。

3、社会保障和就业支出。

年初预算为417.26元，支出决算为417.26万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数一致。

4、住房保障支出住房公积金支出。

年初预算为240.17元，支出决算为240.17元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数一致。

5、灾害防治及应急管理支出其他应急管理支出

年初预算为0万元，支出决算为15万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校应急管理培训专项支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出4669.77万元，其中：人员经费3619.77万元，占基本支出的77.5%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金。助学金；公用经费1050万元，占基本支出的22.5%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为55.5万元，支出决算为39.05万元，完成预算的70%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为20万元，支出决算为14.56万元，完成预算的73%，决算数小于年初预算数的主要原因是我校进一步规范了公务接待审批和报销程序，并严格按规定执行接待费的制度和标准；与上年相比增加3.06万元，增长26%,增长的主要原因是我校的业务和招生规模增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为35.5万元，支出决算为24.49万元，完成预算的69%，决算数小于年初预算数的主要原因是对公务用车维修、加油、装饰等费用的开支，严格按照政府采购的有关规定执行。与上年相比减少10.71万元，减少30%,减少主要原因是我校按照执行事业单位公务车改革因此减少了公务用车购置费及运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算14.56万元，占37%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算24.49万元，占63%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为14.56万元，全年共接待来访团组108个、来宾1300人次，主要是招生就业用人单位和外县市学校来访发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为24.49万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费24.49万元，主要是汽油费和维修费支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

按照上级部门要求，我校对部门整体支出绩效开展了自评，并在学校门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，我校在预算执行、预算管理等方面较好的支持了学校中心工作发展。在2019年度完成在校2888名学生的教学和实习实训任务及 592余名毕业生的就业指导工作，实习学生岗位安排率100%。完成招生计划1200人，社会培训近8200人次，2019年获得73项各级技能竞赛奖励。其中，国家级一等奖一个；省级一等奖11个，二等奖10个，三等奖7个；市级一等奖15个，二等奖15个，三等奖10个。参加黄炎培创业规划大赛，获得市级一等奖2项，二等奖1项，省级二等奖1项，三等奖1项。实习单位满意度95%以上，社会培训满意度98%以上，教职工满意度95%以上。校园环境得到大幅度改善，保留了省级文明单位称号，社会声誉有了显著提升。全面完成了2019年度绩效目标。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出1050万元，比年初预算数增加53.02万元，增长5.3%。主要原因是：我校2019年6月搬入新校区相应的增加了公用支出的水电费，物业管理费等。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费77.81万元，用于开展教师培训，人数200人，内容为教师国培和省培及我校的会计领军人才培养；

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额101.93万元，其中：政府采购货物支出25.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出76.58万元。授予中小企业合同金额101.93万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元以上通用设备26台（套）；单位价值100万元以上专用设备6台（套）。

（五）其他

2019年7月，常德汽车机电学校并入我校。

第四部分 名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。 

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。 

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件

2019年度常德财经中等职业学校部门整体支出绩效自评报告 

一、部门概况

（一）机构、人员构成

常德财经中等专业学校是全额拨款的正处级事业单位，属财政全额拨款的一级预算单位，统一社会信用代码：1243070044643378F，单位内设科室  8 个（  办公室、人事科、教务科、学生科、招就科、继续教育科、后勤科、保卫科），截至2019年底，事业编制 210人，实际人数  210人，其中：专技人员166人，工勤人员 44  人。另有退休人员39人，遗属3人。单位负责人：蹇斯勇，地址：常德市鼎城区临沅路67号 。

单位资产状况：报表反映2019年12月31日止固定资产8838.3万元。其中：办公楼1973.1万元；通用设备60.8万元，家具用具275万元。

（二）单位主要职责

常德财经中专业学校是一所培养中等学历综合性人才，促进经济发展的全日制中专学校，业务范围主要包括会计、模具、酒店管理、旅游服务等学历教育及财政等系统干部岗位培训。

二、部门财务情况

（一）2019年度部门预算情况

（二）2019年度部门预算执行情况

（三）2018及2019年度部门预算执行情况对比分析

（四）2019年公用经费支出情况

2019年，公用经费决算支出1469.76万元，人均6.9 万元，公用经费年初预算996.98万元，控制率超预算47  %；2018年公用经费决算支出976.4万元，人均5.8万元，2019年公用经费决算数比上年增加了493.36万元，增加50%；比年初预算数增加472.78万元，增幅 47 %，增加原因主要是因我校师资规模以及学生数量每年都在逐步扩大，未能处于稳定期，缺乏稳定的历史数据作为预算编制的基础，导致了实际发生额与预算形成了较少的差异。

（五）部门预算管理情况

1．预算编制方面

市财校严格按程序召开由各部门参加的预算工作会，全面细致的要求各个部门提供年度所需公用经费和项目支出明细。由校长会讨论，计划财务部门编制，最后通过召开学校教职工代表大会讨论确定。

2．基本支出预算管理情况

为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，市财校分别制定了《常德市财经中等专业学校财务管理制度》、《常德市财经中等专业学校财务管理内控制度》、《常德市财经中等专业学校财务经费厉行节约管理制度》，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。各项资金基本由市财政支付局集中支付，严格执行公务卡消费报账制度。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。

3．项目支出预算管理情况

市财校项目资金实现专款专用，在专用设备购置过程中，严格执行招投标及政府采购程序，并专门聘请了专家全程进行监管。

4．“三公”经费预算管理情况

学校严格执行《中共中央办公厅国务院办公厅关于进一步做好党政机关厉行节约工作的通知》的规定，公务接待实施程序、陪餐人数控制、用餐标准、公务车辆用车程序、车辆保养维修程序、因公出国（境）审批程序、各项费用报销程序等，并得到了有效执行。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

目标1：市综治先进单位与省级文明单位保牌。

目标2：提炼教育改革经验，推进教学工作诊改。

目标3：实施名师培养举措，年内建成名师工作室。

目标4：进行系部制改革，全面完成系部管理体系。

目标5：调整整合专业，积极推行专业的提质改造，与企业合作开办机器人、3D打印专业，为社会培养急需的智能制造人才。

目标6：深化教学改革，学生技能竞赛总得分占全市的三分之一以上。

目标7：在今年内搬进新校区。

目标8：拿出留住优秀人才的待遇方案，提高聘用老师待遇。

目标9：完成扶贫工作任务。

目标10：全年完成招生任务1200人。

目标11：全年完成短期培训任务6000人次，全年学生合格率达95%以上。

目标10：师生整体满意度达95%。

（二）2019年度部门绩效目标

数量指标：1、全年完成招生任务普招800人、成招100人。2、完成短期培训任务6000人次。3、全年学生的合格率95%以上。4、学生管理当年稳定率90%，无治安安全事故，无违法事件。5、全年在省级以上刊物发表教研教改论文10篇以上。6、抓紧新校区建设，在今年内搬进新校区。

质量指标：全年学生的合格率95%以上；加强师资队伍建设，提高教学水平；学生就业率100%。力争师生在市级以上各类教学、竞赛比武获一等奖6个以上（含省级二等奖、国家级二、三等奖），教学工作诊断与改进在省市复核中达“有效”结果。

时效指标：2019年年度内完成。

成本指标：预决算进一步公开，各项支出保证在预算范围内，严格控制预算，三公经费较上年度下调5%。

经济效益指标：全年完成公共财政拨款2727.82万元，纳入专户管理的非税收入拨款442.39万元。

社会效益指标：加强学校专业建设、优化专业结构，构建有竞争优势、特色鲜明、适应社会需求的专业体系，不断提高人才培养质量和专业建设质量。明确了专业群建设思路，确定了着力加强模具制造技术、会计、旅游服务3个专业群建设的专业建设方向。新开设电子商务和乘务方向专业。进行了专业课程与教学方法改革。模具专业大幅度修改了实施性教学计划，基本实现了理实一体化教学，会计专业与企业合作进行了信息化教学资源建设研究，搭建了4门核心课程的资源框架；旅游专业进行了SYB模式教学改革，探索了创业教育与专业教学相结合的教学模式。模具制造专业、会计专业通过市级示范性专业验收。学校通过市级示范性学校验收。学校与华中数控股份有限公司签订了“机器人”专业、“3D打印”专业学生订单培养协议，进行模具制造技术专业群的现代化改造

生态效益指标：通过创省文明单位学校努力改善校园环境，提高学生环保意识争做无烟学校。

可持续影响指标：坚持以立德树人为根本，以服务发展为宗旨，以促进就业为导向，不断适应技术进步和生产方式变革以及社会公共服务改革的需要，加快现代职业教育体系建设，深化产教融合、校企合作，为地方经济社会发展培养更多高素质劳动者和技术技能人才。突出抓好教学、品牌提升、教师素质提高、和谐学校建设、申专入园和细化管理工作，使学校各项工作登上新台阶。

 社会公众及服务对象满意度指标：师生满意度达到95%以上 。

五、综合评价结果

经综合评价，常德财经中等职业学校该项目得分92分，评价结果为“优”。得分明细：

（一）投入总分13分，实得13分。

（二）过程总分61分，实得53分，扣8分，扣分明细：

预算控制率147%，大于20%，扣3分；

公用经费控制率150%，扣5分；

（三）产出及效率26分，实得26分。 

六、部门整体支出绩效情况

（一）绩效目标完成情况

学校以培养适应社会发展需求的高素质技术技能型专门人才为目标，加强日常教学管理工作，注重内涵建设。在2019年度完成在校2888名学生的教学和实习实训任务及 592余名毕业生的就业指导工作，实习学生岗位安排率100%。完成招生计划普招1200人，社会培训近8200人次，全年完成各类教学竞赛，2019年获得73项各级技能竞赛奖励。其中，国家级一等奖一个；省级一等奖11个，二等奖10个，三等奖7个；市级一等奖15个，二等奖15个，三等奖10个。参加黄炎培创业规划大赛，获得市级一等奖2项，二等奖1项，省级二等奖1项，三等奖1项。实习单位满意度95%以上，社会培训满意度98%以上，教职工满意度95%以上。校园环境得到大幅度改善，保留了省级文明单位称号，社会声誉有了显著提升。全面完成了2018年度绩效目标。

（二）产生的主要效益情况

1. 经济效益情况：全年完成公共财政拨款4869.84万元，纳入专户管理的非税收入拨款419.77万元

2. 社会效益情况：我们根据教育部和省教育厅有关教学管理水平提升，以及教学工作诊改的精神，结合我们学校的实际，坚持“抓重点、补短板、强弱项”的工作方略，不断加强学校管理，有效的促进了内涵建设。学校教育教学管理被评为全省10强。

1．督评督查两手抓教。2019年，学校继续加大对课堂主阵地的规范管理与指导力度，聚焦课堂抓常规。一方面督评室组织资深教师，对课堂教学进行把脉与诊断，确保每个教学环节的落实。尤其对新聘教师进行指导，对课堂教学进行质量动态监控，及时交流教学心得与经验，有效提升课堂教学质量。另一方面，教学部每月进行全面教学常规检查，包括教师的个人备课、上课、教学进度、作业批改、听课记录、试卷批改、教师业务学习等常规工作。学部对课堂教学实行每日督查，详实记录课堂教师上课与学生学习异常情况，每周汇总通报；教务科实行随机抽查、集中督查相结合，每月下发教学情况通报，并纳入教师年度考核。

2．考试考评两关促学。一是我们调整了作息时间，保证了学生的学习时长。同时，实行月考、周过关制度，给学生制定学习目标，落实学习任务。坚持每学期组织1-2次学科竞赛，形成了学科、专业特色的促学活动；二是严格实行动态淘汰机制，强化学生的学习意识，促进良好的学风形成，真正做到“课堂氛围如普高，实习实训似工厂” ；三是注重竞赛与教学融通，有效促进各项竞赛成果转化。将学生技能竞赛、文明风采大赛、创业规划大赛，以及教师信息化教学大赛的成果转化为教学资源。将竞赛标准、内容与教学内容标准予以对接。将大赛的考核指标与评价方式引入实践教学评价体系中，使学生考核更加科学合理，使学风得到根本性好转。

3．立体交叉纵横提升。为达到“横到边、纵到底” 学生提升目标，学校坚持文化基础课程和技能训练课并重。一是通过强化语言文字与传统文化教育，进行中华经典学习系列活动，提高学生人文素养；二是开展技能考核，与理论课月考结合，稳步提高全体学生的专业技能水平。在全市技能抽考中，学校合格率均达到100%，优秀率全市名列前茅。学生参加各级职业技能竞赛成绩突出，一直位居全省前列。仅2019年获得73项各级技能竞赛奖励。其中，国家级一等奖一个；省级一等奖11个，二等奖10个，三等奖7个；市级一等奖15个，二等奖15个，三等奖10个。参加黄炎培创业规划大赛，获得市级一等奖2项，二等奖1项，省级二等奖1项，三等奖1项。2019年参赛人数与项目再次创新高，。

4.社会公众满意度情况：经过调查 ，常德财经中等职业学校满意度95%。

 七、存在的主要问题

（一）财务管理方面存在的问题

市财校2019年实际发生支出5114.89万元，较预算增加1944.68万元，增加比例61%，预算控制欠佳。

（二）业务工作方面存在的问题

日常业务工作处理不及时。 

八、相关建议

（一）财务管理方面

1在预算编制时应总结以往预算执行差异的原因，对来年工作计划进行详细的剖析和分析，充分全面的考虑预算变动因素，包括因学校师生规模的扩大导致的支出变化，保证预算编制的合理性与全面性。

2．应从自身职责出发，综合考虑相关因素，全面系统的确定绩效目标，作为日后绩效评价的依据，充分体现绩效目标对工作的指导鞭笞作用。

3. 应加强财务管理方面的工作，对于日常支出的账务处理应当及时同步，原始凭证应当以供货商提供发票等资料作为凭据，规范财务基础工作。

（二）业务工作方面

1. 在职业教育工作中，应注重教学经验的积累，加强名师工作室建设，培养专业领军人才、学科带头人和中青年骨干教师；加强“双师型”教师队伍建设，培养创新教学团队；加强优秀人才引进，公开招考研究生以上学历、能力突出的优秀人才；加强教师培养，通过有计划委派参加国家、省市的培训以及到合作企业跟班实践，整体提高队伍素质

2. 进一步加大宣传力度，不断完善招生机制，随着区域内生源锐减，中等职业学校招生难的问题尤显突出。学校将进一步总结最近几年招生工作的成败得失，不断完善招生机制。不断加强学校内涵建设，扩大专业影响力，扩大宣传覆盖面，有针对性地策划2020年度招生宣传的重点区域、时间、方式，力争招生有新的突破。

附件：常德财经中等专业学校2019年决算公开及三公经费公开表.xls