常德市第四中学2020年部门决算公开

目    录

第一部分常德市第四中学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

常德市第四中学概况

一、部门职责

常德市第四中学是一所市直独立初级中学，位于常德市建设东路121号,单位性质为全额拨款事业单位,为1998年市教育局首批挂牌的示范性初级中学。主要职能职责是实施初中教育，促进基础教育的发展。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室5个，所属事业单位0个，全部纳入2020年部门决算编制范围。

其中内设科室分别是：办公室、教务处、政教处、总务处、教科室五个业务科室。

所属事业单位：无

（二）决算单位构成。本单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属预算单位，纳入2020年部门决算编制范围的为常德市第四中学本级。

第二部分

部门决算表

（详见附表，表格以excle形式作为附件上传）

 第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计为4469.09万元，与上年相比，增加1156.62万元，增长34.92%，主要是因为2020年有拆迁工程；2020年度支出总计为4359.00万元，与上年相比，增加1046.53万元，增长31.59%，主要是因为2020年有拆迁工程开支。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4244.94万元，其中：财政拨款收入4244.94万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4359.00万元，其中：基本支出2596.14万元，占59.56%；项目支出1762.86万元，占40.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计为4469.09万元，与上年相比，增加1156.62万元,增长34.92%，主要是因为2020年有拆迁工程；2020年度财政拨款支出总计为4359.00万元，与上年相比，增加1046.53万元,增长31.59%，主要是因为2020年有拆迁工程开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出4359.00万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加1270.68万元，增长41.14%，主要是因为2020年有拆迁工程开支。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出4359.00万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3801.27万元，占87.21%；社会保障和就业支出401.63万元，占9.21%；住房保障支出156.10万元，占3.58％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为2063.86万元，支出决算数为4359.00万元，完成年初预算的211.21%，其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为1675.85万元，支出决算为1984.84万元，完成年初预算的118.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教职工工资水平略有上涨。

2.教育支出（类）普通教育（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1702.37万元，完成年初预算超过100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：仪器设备、拆迁工程、新建综合楼和公用房维修等专项资金的增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为241.03万元，支出决算为396.67万元，完成年初预算的164.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：离退休老师的综治奖励、文明单位奖励、年终绩效奖励有所增加。

4．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.96万元，完成年初预算超过100%,决算数大于年初预算数的主要原因是：本年有一名退休老师逝世。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为146.98万元，支出决算为156.10万元，完成年初预算的106.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教职工工资略有上涨，公积金也略有上涨。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出2596.14万元，其中：人员经费2324.86万元，占基本支出的89.55%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费271.28万元，占基本支出的10.45%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为11万元，支出决算为3.82万元，完成预算的34.73%，其中：

因公出国（境）费支出预算为5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是本年无因公出国（境 ）人员；与上年相比减少6.37万元，减少超过100%,减少的主要原因是2019年有两人因公出国（境），2020年无因公出国（境）人员。

公务接待费支出预算为6万元，支出决算为3.82万元，完成预算的63.67%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待次数与人员减少；与上年相比减少2.3万元，减少37.58%,减少的主要原因是公务接待次数与人员减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.82万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此项经费支出。

2、公务接待费支出决算为3.82万元，全年共接待来访团组22个、来宾355人次，主要是教育教学活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元。截止2020年12月31日，本部门（单位）开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收入安排的支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位2020年度机关运行经费支出271.28万元，比年初预算数增加115.40万元，增长74.03%。主要原因是：专用材料费、工会经费及福利费有所增加。

十、一般性支出情况

本单位2020年开支会议费0万元；开支培训费9.65万元，用于开展青年教师培训，人数27人，内容为弘扬五四精神，追逐教育梦想；开展党员培训，人数46人，内容为党性教育；开展骨干教师和班主任培训，人数44人，内容为教育教学学习交流；无节庆、晚会、论坛、赛事活动支出。

十一、关于政府采购支出说明

本单位2020年度政府采购支出总额192.77万元，其中：政府采购货物支出103.48万元、政府采购工程支出89.29万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额192.77万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额192.77万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本单位预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告，按照财政绩效部门要求随同部门决算作为附件一同公开。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件  

一、部门概况

（一）机构、人员构成

常德市四中是参照公务员管理的正科级事业单位，属财政全额拨款的一级预算单位，统一社会信用代码：12430700446432932B，单位内设科室5个（办公室、教务处、教科室、政教处、总务处），截至2020年底，事业编制106人，实际人数108人，其中：财政补助人员108人。另有离休人员2人，退休人员74人，遗属2人。单位负责人：朱金凤，地址： 常德市建设东路533号。

单位资产状况：报表反映2020年12月31日止固定资产3585.94万元。其中：房屋建筑物2339.29万元；通用设备445.42万元;专用设备574.21万元;图书49.72万元;家具用具177.30万元。

（二）单位主要职责

学校主要实施初中教育，促进基础教育的发展。

二、部门财务情况

（一）2020年度部门预算情况

（二）2020年度部门预算执行情况

 （三）2019及2020年度部门预算执行情况对比分析

（四）2020年公用经费支出情况

2020年，公用经费决算支出271.28万元，人均2.51万元，公用经费年初预算155.88万元，控制率超预算74.03%；2019年公用经费决算支出265.71万元，人均2.44万元，2020年公用经费决算数比上年增加5.57万元，增幅2.10%，增加原因主要是人员工资提标及相应医社保增加。

（五）部门预算管理情况

1．预算编制方面

我校预算是根据教育事业发展规划和年度工作任务，按照“量入为出、收支平衡”的原则进行编制。根据市财政部门下达的预算编制要求，召开由本校各科室负责人参加的预算工作会议，收集各个科室年度所需公用支出和项目支出明细，经校长会讨论、财务部门编制、学校行政会议讨论确定通过，上报市财政年度预算计划。

2．基本支出预算管理情况

年度预算计划审批通过并下达文件后，财务工作人员对预算项目和金额进行控制。为充分发挥资金效益，切实做好资金的绩效管理，学校先后制定了《常德市四中财务管理制度》、《财务预算管理实施办法》及《常德市四中内部控制制度》等规章制度，对资产管理、财务报销程序、建设项目等方面做出了明确的规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效的执行，做到了核算清晰完整，账务处理规范。

3．项目支出预算管理情况

我校项目资金做到“专款专用”，项目支出资金管理制度健全，建立项目管理台账，项目的实际支出合法合规。

4．“三公”经费预算管理情况

学校严格执行《中共中央办公厅国务院办公厅关于进一步做好党政机关厉行节约工作的通知》的规定，逐年压缩因公出国（境）经费、公务用车经费、公务接待费（简称“三公”经费）的支出， “三公”经费的支出得到了有效的控制。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

1、完成好初中阶段义务教育任务，结合新时代教育要求，深化教学改革，全面提升课堂教学效率，提高学生综合素养 。                                                             2、年度内师资力量达108人；完成年度招生计划400人；年度内毕业生合格率达到95％、优秀率达到20％ 。                       　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　    3、全面落实立德树人目标，完善学校六大德育支柱体系，以共青团中央试点校的各项改革为契机，团队共建育新人。                                  4、整体满意度达到90%以上。

（二）2020年度部门绩效目标

数量指标：年度内师资力量达108人，其中高级教师20人；完成年度招生计划400人，学生规模达到1200余人。

质量指标：学校充分利用本校教师资源，引导各教研组认真开展教研活动，组织教师通过录制微课或节选优质微视频植入到课堂教学中进行辅助教学，从而帮助学生突破知识的重、难点，提升课堂效率；完成学校综合楼建设前期工作；年度内毕业生合格率达到95％、优秀率达到20％。           　

时效指标：完成目标时间为2020年1月1日至2020年12月31日。

成本指标：合理控制学校预算，严格执行招投标及政府采购程序，力争本年“三公”经费下浮5％。

社会效益指标：学校以“创新校园”为基础，以“最美校园”为主题，以创建“文明校园”为契机，努力建设文明和谐校园。学校将联合相关消防部门和防暴反恐部门，为学生开展“消防应急疏散演练活动”和“校园防暴反恐培训活动”，提高学生安全意识。学校每年初中毕业升学率居市直前列，为周边居民孩子入读初中向往的学校。

生态效益目标：学校注重校园绿化建设，为湖南省园林标兵单位，今年学校将继续绿化亮化美化校园。   

可持续影响指标：学校将开展体育节、艺术节活动、班级合唱比赛、《经典诵读》活动、足球比赛、排球比赛等丰富多彩的文体活动，力求学生全面健康发展。

社会公众或服务满意度指标：学生满意度达到90％，家长满意度达到90％。

四、部门绩效评价工作情况

我单位接到财政局通知后，成立了评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。评价实施过程中根据拟订方案，经过收集资料、问卷调查、综合分析等程序后，形成本绩效自评报告。

五、综合评价结果

经综合评价，常德市第四中学2020年部门整体支出绩效评价得分91分，评价结果为“优”。

六、部门整体支出绩效情况

（一）绩效目标完成情况

学校以党建为引领，以立德树人为已任，以三全育人，五育并举为依托，创新发展，通过开展分层教学、分层作业满足不同学生的学习需求，稳步提升教育质量，年度内完成招生任务387人，师资力量达108人，学生总数达1221人，年度内毕业生合格率100％，优秀率25％。校园环境得到了进一步美化，获得了湖南省文明标兵校园、湖南省社会主义核心价值观进校园示范校、常德市第四届翦伯赞教育突出贡献奖、常德市五一劳动奖状、社会声誉有了显著提升。较好的完成了2020年度绩效目标。

（二）产生的主要效益情况

1. 社会效益情况：学校举办了“廉洁种子播心田”廉洁故事会、“温情五月天，感恩母亲节”为母亲做暖心早餐、网络安全宣传活动等，在社会上获得一致好评。学校先后获得湖南省优秀少先队中队、青春健康教育示范基地、湖南省学校心理健康教育先进单位等称号。

3. 生态效益情况：学校校园环境优美，校园绿化覆盖率达35％，在学生中开展绿色环保知识宣传，组织学生参与“保护母亲河”的社会实践活动。

4.可持续性效益情况：学校开展了各项文体活动，举行校园体育艺术节；加大对少先队、共青团的管理力度，开展离队入团仪式暨14岁集体生日示范性活动；开展有益学生发展的课内外活动，如“全民国家安全教育日”手抄报比赛、“525”心理健康节、硬笔书法比赛、英语词王争霸赛等，让全校学生学有榜样、行有楷模。 

4.社会公众满意度情况：经过开展学生及学生家长评教活动，社会满意度达90%。

七、存在的主要问题

（一）财务管理方面存在的问题

财务工作人员及基建负责人业务知识更新无途径，在办理具体事项中事倍功半，反复操作，导致工作进度缓慢。报销过程中，公务员卡使用比例较低。

（二）师资队伍建设还有待加强

编制短缺，教师年龄结构偏大，教师资源紧张，聘请临时代课老师较多。

八、相关建议

（一）财务管理方面

加强财务人员和基建负责人的业务培训；积极宣传公务员卡，提高公务员卡的使用频率。

（二）优化教师结构，提高教师整体业务水平

引进年轻、业务水平高的人才；合理安排教师工作量。

 常德市第四中学2020年度部门决算公开表.xls