常德市财政局2021年度部门决算公开

第一部分

常德市财政局单位概况

第二部分

部门决算表

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计7333.36万元。与上年相比，增加73.17万元，增长1.01%，主要是因为年中追加的政府购买服务及信息化建设等项目资金。支出总计7333.36万元。与上年相比，增加73.17万元，增长1.01%，主要是因为年中追加的政府购买服务及信息化建设等项目资金。

    二、收入决算情况说明

2021年度收入合计7285.24万元，其中：财政拨款收入7285.24万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

    三、支出决算情况说明

2021年度支出合计7328.99万元，其中：基本支出4442.75万元，占60.62%；项目支出2886.24万元，占39.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计7333.36万元，与上年相比，增加73.17万元,增长1.01%，主要是因为年中追加的政府购买服务及信息化建设等项目资金。财政拨款支出总计7333.36万元。与上年相比，增加73.17万元，增长1.01%，主要是年中追加的政府购买服务及信息化建设等项目资金。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出7328.99万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加356.83万元，增长5.12%，主要是因为使用上年结余及年中追加的政府购买服务及信息化建设等项目资金。

 （二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出7328.99万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6636.77万元，占90.56%；社会保障和就业（类）支出438.04万元，占5.98%;住房保障（类）支出254.18万元，占3.46%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为5125.7万元，支出决算数为7328.99万元，完成年初预算的142.98%，其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为1.01万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：为上年结余资金。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）参事事务（项）年初预算为0万元，支出决算为0.6万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：为上年结余资金。

　　3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）年初预算为1626.68万元，支出决算为2901.49万元，完成年初预算的178.37%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加的工资提标、奖励性绩效工资、绩效考核奖励、综治奖励、文明单位等奖励经费等人员经费，从一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务（项）其他科目调整为此科目的基本公用经费。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出年初预算为389.12万元，支出决算为921.14万元，完成年初预算的236.72%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加的事业人员奖励性绩效工资、绩效考核奖励、综治奖励、文明单位等奖励经费，从一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务（项）调整至此的支出。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）支出年初预算为0万元，支出决算为12.23万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转及本年追加的国库业务印刷、年底决算、办公设备购置等工作经费。

6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）支出年初预算为0万元，支出决算为3.83万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转及本年追加的财政监督工作经费。

7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）支出年初预算为230万元，支出决算为337.94万元，完成年初预算的146.93%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加财税综合信息共享平台信息化建设项目。

8.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）支出年初预算为0万元，支出决算为5.19万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数小于年初预算数的主要原因是：根据单位性质，将相关事业人员支出调整至一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出。

　　9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务（项）支出年初预算为2329.86万元，支出决算为2450.45万元，完成年初预算的105.18%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加的评审劳务费、会计考试费、政府采购专项经费等，以及使用了上年结转的其他财政事务支出。

　　10.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）支出年初预算为0万元，支出决算为1.24万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加的派驻纪检组公用经费。  

11.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）支出年初预算为0万元，支出决算为1.44万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加的派驻纪检组公用经费。

12.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务（项）支出年初预算为0万元，支出决算为0.21万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：为上年结余资金。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出年初预算安排353.79万元，支出决算为437.82万元，完成年初预算的123.75%，主要是追加的离退休人员年底绩效、奖金等。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出年初预算安排0万元，支出决算为0.22万元，由于预算数为0，无法计算百分比，主要是追加的机关事业单位职业年金缴费。

　　15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出年初预算为196.25万元，决算支出为254.18万元，完成预算129.52%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加的年终绩效、奖金等需单位缴纳的住房公积金。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出4442.75万元，其中：人员经费3389.12万元，占基本支出的76.28%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费1053.63万元，占基本支出的23.72%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费支出决算总体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为73万元，支出决算为14.63万元，完成预算的20.04%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。

公务接待费支出预算为49万元，支出决算为4.35万元，完成预算的8.88%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，严控了公务接待费支出；与上年相比减少6.75万元，减少60.81%,减少的主要原因是接待人员和次数减少。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。

公务用车运行维护费支出预算为24万元，支出决算为10.28万元，完成预算的42.83%，决算数小于预算数的主要原因是要原因是为较好地管理公务车辆，减少不必要的公务用车。与上年相比减少2.12万元，减少17.1%,减少的主要原因是为较好地管理公务车辆，减少不必要的公务用车。

    （二）“三公”经费支出决算具体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务接待费支出决算4.35万元，占29.73%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算10.28万元，占71.27%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费支出决算为4.35万元，全年共接待来访团组54次、来宾414人次，主要是接待上级各部门及各市州财政系统调研活动发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为10.28万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费10.28万元，主要是日常维修、加油、过路过桥费等支出。截止2021年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支

    九、机关运行经费支出说明

2021年度本单位机关运行经费支出1053.63万元，比年初预算数增加415.72万元，增长65.16%，主要原因是：机关院落陈旧，维修费、物业管理费增加。比上年决算数减少434.29万元，减少29.19%，主要原因是：实行节约型机关，暖气费、电费等日常开支控制得较好使得费用下降。

    十、一般性支出情况说明

2021年度本单位开支会议费21.6万元，用于召开会议，人数1600人次，内容为全省国有企业财务决算培训视频会议费、农财工作座谈会、区县市财政结帐会议、政府采购制度改革会、财政一体化系统推进会等；2021年本单位开支培训费32.4万元，用于开展市直单位财会人员培训、财会知识大赛集训培训费、全市财政系统政策理论等培训，培训人数约500人；2021年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

    十一、政府采购支出说明

2021年度本单位政府采购支出总额656.31万元，其中：政府采购货物支出196.33万元、政府采购工程支出196.17万元、政府采购服务支出263.81万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

    十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

    十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，由于政府性基金预算项目金额为0，无法计算百分比。组织对2021年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，国有资本经营预算项目金额为0，无法计算百分比。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

组织对常德市财政局机关1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7328.9万元，政府性基金预算支出0万元。详见第五部分附件。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

无部门决算中项目绩效自评。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

无部门评价项目。

                      第四部分

名词解释

  一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、财政事务：反映财政事务方面的支出，包括行政运行、一般行政管理事务、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、财政监察、信息化建设、财政委托业务支出、事业运行、其他财政事务支出。

第五部分

附  件

2021年度常德市财政局整体支出

绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员构成

根据市编委办核定，常德市财政局内设科室25个，所属事业单位12个，全部纳入2021年部门预算编制范围。

内设科室分别是办公室（政策研究室）、税政法规科、人事科（离退休人员管理服务科）、机关财务科、行政审批服务办公室、综合规划科、预算科、行政政法科、科教科、文化科、经济建设科、自然资源和生态环境科、农业农村科、县乡财政科、社会保障科、企业科、对外经济贸易科、国库科、金融科、政府债务管理科、资产科、会计科、绩效评价科、监督检查科、信息科。另设直属机关党委（社会组织党建指导科）。

所属事业单位分别是市财政局机关后勤中心、市政府采购管理办公室、市财政预算审核中心、市工资发放中心、市控制社会集团购买力领导小组办公室、市土地出让收入结算中心、市财会人员培训中心、中华会计函授学校常德分校、市融资核算中心、市政府与社会资本合作（PPP）中心、市财政局桃花源分局、市财政局投资评审中心。

截止2021年底，我局在编在职人员154人，离退休人员 87人，临聘人员37人。

（二）单位主要职责

常德市财政局是常德市人民政府的综合经济管理部门之一，根据《常德市人民政府办公室关于印发〈常德市财政局主要职责内设机构和人员编制规定〉的通知》(常政办改〔2015〕9号)，市财政局主要职责是：

（1）组织贯彻执行国家和省财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市、区政府间以及政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。    

（2）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制市本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全市财政总决算与部门决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算；完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。    

（3）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行、销售监督，并负责其财务监管工作。        

（4）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责市本级财政银行账户、预算单位银行账户管理监督工作。    

（5）负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。   

（6）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导市本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。   

（7）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，负责政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。   

（8）负责指导全市乡镇财政财务管理工作，指导乡村清赤减债和全市涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综台改革有关工作。    

（9）会同有关部门监督管理市社会保障资金(基金)，组织实施社会保障资金(基金)财务管理制度，编报市社会保障资金(基金)预决算草案。    

（10）贯彻执行政府债务管理的政策、制度和办法；指导和协调全市政府性融资工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款；承担财税领域交流与合作的具体工作。   

（11）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。   

（12）负责监督检查财税法规、政策、制度的执行，提出加强财政管理的政策和建议。    

（13）负责住房公积金监督管理。   

（14）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

   （三）部门财务情况

1.部门整体支出情况

 2021年度部门决算支出总额7328.9万元。从资金性质上分：一般公共预算财政拨款支出7328.9万元。

2.部门预算收支决算情况

2021年度收入7285.2元（其中公共预算财政拨款收入7285.2万元），支出总额7328.9万元。

   3.“三公经费”支出使用和管理情况

2021年，我单位进一步加强和规范了公务接待和公务用车管理制度，厉行节约，反对铺张浪费，严格经费审核报账程序，2021年度 “三公”经费支出总额为14.6 万元，比上年减少8.9万元，下降率为37.8%。其中公务用车维护经费减少2.2万元，减幅17.74%；公务接待费减少6.7万元，减幅61.2%。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况。2021年基本支出4442.7万元。其中：人员经费3389.1万元，其中：工资福利支出2860.2万元，对个人和家庭的补助支出528.9万元，公用经费1053.6元，其中：一般商品和服务支出1022.3万元，其他资本性支出31.3万元。

（二）项目支出情况。2021年项目支出2886.2万元，其中：公务用车定点维修驻厂监督员工资9.19万元，政府采购监督91.2万元，绩效评价购买服务经费188.91万元，监督检查购买服务30.9万元，评审中心购买服务经费1884.5万元，国库集中支付等信息系统运行维护专项239.7万元，会计考务费109.8万元，会议室改造专项73.9万元 ，财政信息化改造等专项258.1万元。

三、政府性基金预算支出情况。我单位无政府性基金预算支出情况。

四、国有资本经营预算支出情况。我单位无国有资本经营预算支出情况。

五、社会保险基金预算支出情况。我单位无社会保险基金预算支出情况。

    六、部门整体支出绩效情况

（一）部门绩效总目标

2021年，市财政局将紧紧围绕“三高四新”战略，深入推进开放强市产业立市，充分发挥财政职能作用，更加有力地支持做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，不断深化财税体制改革，加快推进财政治理体系和治理能力现代化，促进常德经济社会持续健康发展。

（二）2021年度部门绩效目标

一是纵深推进财源建设，全力稳定财政收入增长。二、精准实施财政政策，全力促进经济稳定增长。三是大力统筹财政资源，全力做好重点支出保障。四是持续加强债务管理，全力守住风险底线。五是坚持改革监管并重，全力提升财政管理水平。

（三）重点工作完成情况

  保障了财政稳健运行。积极应对经济下行、疫情反复、减税降费、房地产降温等不利因素影响，加强收入分析，及时提请市委、市政府加强收入调度，督促税务、国土等收入征管单位及区县市落实组织收入责任。通过各方面努力，2021年全市地方一般公共预算收入完成203.36亿元，首次登上200亿元台阶，收入总量升至全省第二位；剔除砂石收入后非税占比为32.78%，同口径比上年末下降1.05个百分点。在预算编制和预算执行上，严格落实“过紧日子”要求，压减一般性、非重点支出，无预算不支出，腾出财力优先保“三保”支出。2021年，全市一般公共预算支出完成606.76亿元，同口径增长6.64%。其中，教育、医疗卫生、社保就业等7项公共服务支出累计完成367.02亿元，增长13.22%，全市人均公共服务支出达到6901元/人，较去年同期提高805元。

  助推了实体经济发展。认真贯彻全省关于实施“三高四新”财源建设工程的部署，对标对表，及时报请市政府成立全市财源建设工程联席会议机制，搭建工作专班，出台我市财源建设工作方案等系列文件，用好用活财政、金融等扶持政策，助推实体经济高质量发展，促进我市财源建设任务落实落细。在减税降费上，协调税务部门认真落实中央减税降费政策，积极落实延长阶段性降低失业保险、工伤保险费率政策，为市本级3183家企业减负1.34亿元；认真贯执行市本级基本建设项目非税收入缓减免审批规定，全年为90个项目减免3486万元。在财政资金安排上，拨付产业发展资金6亿元，重点支持工业企业、科技创新、文旅产业等发展；连续三年对常德高新区基础设施及配套建设每年给予1亿元补助支持，推进“五好园区”建设。在缓解融资难题上，以获批2021年度财政部深化民营和小微企业金融服务综合改革试点为契机，着力优化民营和小微企业融资供给。将试点中央奖补资金4000万元全部注入“信补贷”风险资金池，为全市中小微企业提供纯信用贷款1.1亿元；积极支持政府性融资担保机构发展，对财鑫担保公司新增注册资本金25亿元，使其成为全国首家资信等级为AAA的市州级担保机构，全年累计为1678户（次）企业提供投资、担保、小贷等投融资服务335.9亿元；支持新发放工业企业过桥资金2.2亿元、为科技型中小微企业办理45笔科技担保贷款1.7亿元；大力支持湖南农担常德分公司发展，累计为576个农业经营主体提供农担贷款5.26亿元，有效缓解了农业经营主体融资难、融资贵问题。

  防范了债务风险发生。牢牢守住了“平台资金不断链、债务风险不爆雷、风险预警不升级”和不发生金融债务风险的底线。一是着力化解政府隐性债务。坚决遏制隐性债务增量，积极化解存量，超额完成年度化债任务。二是着力降低综合债务率。通过积极化解债务存量，尽力做大综合财力，市级综合债务率有望保持二类预警风险等级。三是着力管控平台公司债务风险。加大与银保监等部门协调对接，实现还款高峰平滑、融资成本降低、债务结构优化和正常还本付息，累计缓释落地隐性债务超170亿元；市级平台公司新增融资综合成本由2019年底的6.06%下降到5.45%。四是着力规范政府债券管理。加大对上争取政府债券额度的力度，全年为市级发行政府债券37.06亿元，其中专项债券31.76亿元，有力支持了常德高铁站南北广场等重点项目建设。

  促进了民生福祉改善。一是做好疫情防控资金保障。落实常态化疫情防控要求，督促及时上解疫苗资金，支持全市372.7万人完成接种；迅速审核拨付抗疫资金3517万元，支持紧急应对7月份发生的疫情。二是支持稳就业保就业。拨付市本级就业专项资金5133万元，为1566家单位发放稳岗返还补贴资金913万元，为15761人发放失业补助金736.86万元，支持9466人参加职业技能提升培训。三是稳步提高社保水平。保障各项社保待遇足额发放，企业退休人员基本养老金实现“17连涨”，城市、农村低保保障标准分别提高到570元/月、400元/月，城乡特困人员基本生活标准分别提高到8892元/年、6240元/年，残疾人困难生活补贴和重度残疾人护理补贴标准提高到75元/月。四是支持教育文体事业发展。拨付教育专项资金7.56亿元，保障教育事业优先发展，支持建成武陵区第三、五小学等6所学校，新增学位1.5万个；投入1.48亿元，支持市直学校重点项目建设；投入学前教育发展资金3400万元，新增学龄前教育学位2210个；拨付农村学校改善办学条件配套资金4355万元、全市乡村学校特殊岗位津贴奖补资金767万元，促进农村教育发展；拨付1.93亿元，支持常德职教大学城建设，为湖南幼专升本、常德财经机电职业学院（筹）升专提供有力保障。投入资金2918万元，重点保障老体育中心篮球馆改造、图书馆和诗墙四阁提质改造以及市文化馆、市博物馆等免费开放，促进公共文化服务均等化。五是促进卫健事业发展。筹资4.65亿元，有力保障市一医院、市一中医院和市康复医院项目建设；拨付补助资金3155万元，将计划生育独生子女伤残家庭和死亡家庭扶助标准每月分别提高50元，达到700元/月、850元/月。

    提升了财政治理效能。一是加强预算管理。提请市委、市政府出台《关于加强财政管理防止“跑冒滴漏”的二十条实施意见》，在加强罚没收入管理、盘活存量“三资”等方面取得明显成效，为提高财政资源配置效率和使用效益打下坚实基础；在全市上线运行预算管理一体化系统，并成功运用该系统编制2022年部门预算。二是强化库款管理。对全市库款变动情况实行动态监测，对可能出现“三保”风险的地方及时预警，确保市县库款保障水平处于合理区间；严控新增暂付款规模，2021年底市本级暂付款余额22.58万元，较上年减少3100万元。三是强化预算绩效管理。对86家一级预算单位整体支出和102个项目支出的绩效自评开展财政再评价，努力防止绩效自评 “走过场”；对2个重大项目现场评价进行“混编重组”试点，促进“真评、实评”；开展重点问题整改督办，对7个整改不力的项目限期整改；对35个项目开展第三方重点评价，评价金额46.63亿元，增长245.4%；加强绩效动态监控，收回挤占、挪用、违规使用的财政资金0.97亿元。对近5年共72项财政支出政策进行集中清理，调整修订8项、废除2项；在编制2022年部门预算时，充分运用绩效评价结果，整合调减财政资金1.84亿元。四是深化政府采购制度改革。全面取消政府采购投标（响应）保证金，共清退700多家企业投标保证金2500万元；全面清理取消备选库、名录库、资格库89项，促进优化营商环境；督促单位加快采购预算执行，市本级采购预算执行率达83.33%，为近年来最高。2021年，全市政府采购完成合同金额61.46亿元，节约资金2.87亿元，节支率4.67%；电子卖场完成订单17.26万笔、交易金额35.14亿元，成交额和成交量均居全省市州首位。五是加强投资评审管理。全年评审金额112.38亿元，审减金额16.69亿元，综合审减率14.85%；狠抓工程项目评审“去库存”， 2021年底滚存结余项目296个，较上年减少141个；严格工程项目变更管理，全年共处理投资变更35项、金额855.36万元，同比分别下降39.66%和72.91%。六是加强财政监督检查。加大会计信息质量监督检查力度，并配合市纪监委扎实开展了整治违规吃喝问题专项行动、政府采购领域专项行动、“洞庭清波”专项行动、政府管理资金防风险堵漏洞专项行动、深化金融领域专项整治、“清廉医保”专项监督检查、粮食购销领域腐败问题专项整治、惠民惠农补贴资金“一卡通”问题专项监督检查，有力维护了财经纪律的严肃性。

七、存在的问题及原因分析

我局在财务管理方面，严守财经法律法规，加强机关经费收支管理，制定和完善各项规章制度，认真执行年初预算，在“三公”经费总额控制上取得了一定的成效，但还是存在一些问题：

1.由于事业运行性项目资金年初预算下达的时间较晚，在申报支付计划时，不得不挪用基本支出经费开支。

2.虽然我局在积极盘活历年存量资金方面取得了很大的成效，截止2021年底，历年存量资金全部使用完。但当年预算资金的使用还存在使用效率不高、追加资金较多等问题。

八、下一步改进措施。今后，我局要继续严守财经纪律和各项财务管理制度，提高财务基础工作水平，加强日常财务管理，严格执行年初预算，不断提高预算资金使用效率。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

已按要求依法依规公开。

十、其他需要说明的情况。

    无