关于2022年市本级预算调整方案（草案）的报告

——2022年10月26日在常德市第八届人民代表大会

常务委员会第六次会议上

市财政局局长  杨天生

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现向市人大常委会报告今年市本级预算调整方案（草案），请予审议。

一、1-9月预算执行基本情况

（一）一般公共预算。全市地方一般公共预算收入155.34亿元，为年初预算的72.39%，比上年同期增加（以下简称增加或减少）2.39亿元，比上年同期增长（以下简称增长或下降）1.56%。其中，税收收入101.1亿元，为年初预算的72.71%，增加2.72亿元，增长2.77%；非税收入54.24亿元，为年初预算的71.8%，减少0.33亿元，下降0.61%。

全市一般公共预算支出440.51亿元，增加25.1亿元，增长6.04%。

市本级地方一般公共预算收入63.65亿元，为年初预算的69.47%，减少3.09亿元，下降4.62%。其中，税收收入41.62亿元，为年初预算的72.74%，减少0.16亿元，下降0.39%；非税收入22.03亿元，为年初预算的64.04%，减少2.92亿元，下降11.71%。

市本级一般公共预算支出83.88亿元，增加3.26亿元，增长4.04%。

（二）政府性基金预算。全市政府性基金预算收入88.4亿元，为年初预算的36.2%；支出174.81亿元，为年初预算的84.07%。

市本级政府性基金预算收入34.87亿元，为年初预算的36.93%；支出55.01亿元，为年初预算的71.03%。

（三）国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入2.16亿元，为年初预算的85.65%；支出0.5亿元，为年初预算的68.49%。

市本级国有资本经营预算收入0.3亿元，为年初预算的100%；支出0.3亿元，为年初预算的100%。

（四）社保基金预算。全市社保基金预算收入104.27亿元，为年初预算的74.3%；支出90.04亿元，为年初预算的68.1%。

市本级社会保险基金预算收入60.29亿元，为年初预算的77.9%；支出55.95亿元，为年初预算的73.7%。

从上述情况来看，1-9月地方一般公共预算收入低速增长，其中市本级为负增长；政府性基金预算收入受国土出让形势影响，完成比例远低于时序进度，实现全年财政收支平衡面临较大困难。

二、市本级预算调整建议

根据《预算法》的相关规定，结合前段预算执行情况和对后段财政收支形势的判断，现提出如下预算调整方案：

（一）一般公共预算

1.收入方面

税收收入方面，受疫情等因素影响，完成年初预算收入目标难度较大，收入增幅目标调整为6%左右，调减收入0.86亿元。非税收入方面，加大利息收入等非税收入组织力度，调增收入0.25亿元。上级补助方面，加大财力性转移支付争取力度，调增上级补助收入1.42亿元。

调整后市本级地方一般公共预算收入为91.01亿元。

2.支出方面

（1）调增支出7.98亿元，包括：

①增值税留抵退税支出1亿元。根据增值税留抵退税政策，预计市本级全年需负担退税支出5.5亿元，剔除上级补助后，市本级实际负担1亿元。

②2022年地方性奖励2/3基础部分4.2亿元。根据上级要求调整地方性奖励发放方式，2022年既发放2021年部分，也按月发放了当年基础绩效奖。

③支持平台公司转型发展2.58亿元。

④市民之家租赁费0.2亿元。

（2）调减支出7.17亿元，包括：

①压减非刚性非重点支出6.77亿元。

②清理收回结余结转资金0.4亿元。

（二）政府性基金预算

1.收入方面

（1）国土出让收入。国土出让收入受房地产市场调控影响形势严峻，对此，市政府进一步加大收入组织力度，制定了详细的收入组织方案，包括规范行政划拨土地收入管理等，全年收入预算90亿元不作调整。

（2）城市基础设施配套费收入。根据房地产等建设项目实施情况，调减收入预算2亿元。

调整后市本级政府性基金预算收入为92.43亿元。

2.支出方面

（1）调增支出3.82亿元，包括：

①“保交楼”支出3.42亿元，用于恒大天玺地块回购。

②2022年新增政府债券付息支出0.4亿元。

（2）调减支出5.82亿元，即调减重大城建项目支出5.82亿元。

（三）社保基金预算

1.收入方面

调减社保基金收入预算0.64亿元，其中：工伤保险基金收入调减0.64亿元，主要是根据上级要求延续执行降低工伤保险费率政策。

2.支出方面

调增社保基金支出预算0.04亿元，其中：失业保险基金支出调增0.15亿元，主要是上级出台新的稳岗返还政策导致支出增加；工伤保险基金支出调减0.11亿元，主要是今年享受工伤保险待遇人数有所减少。

调整后市本级社保基金预算收入为77.08亿元，支出为76.82亿元，当年收支盈余0.26亿元。

三、债券资金安排情况

省财政厅下达市级地方政府债券资金38.91亿元，其中，市本级30.66亿元，管理区8.25亿元。

市本级部分中，一般债券3.57亿元，专项债券27.09亿元，用于以下方面：

1.重大交通基础设施建设21亿元，支持常益长铁路常德站及配套基础设施建设。

2.公立医院建设2.76亿元，支持市第一人民医院、市第二人民医院、市康复医院提升公共卫生服务及医疗救治能力。

3.棚户区改造1.49亿元，支持长胜桥棚户区改造项目。

4.市政设施等建设3.91亿元，支持沅北水厂迁建、沾天湖环道西段、太阳大道西延线、洞庭大道西延等项目建设。

5.教育基础设施建设1.5亿元，支持常德财经职业技术学院、芙蓉学院转设新建等项目建设。

截至目前，市本级地方政府债券余额349.68亿元，其中，一般债券余额223.83亿元，专项债券余额125.85亿元。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，经过上述预算调整，我们预计完成全年收入目标任务仍然十分艰巨。对此，我们将按照市人大常委会的审议意见，加大收入组织力度，努力完成既定目标任务。