常德市工伤保险服务中心2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市工伤保险服务中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市工伤保险服务中心单位概况

一、部门职责

（一）承担规定范围内用人单位工伤保险费征收的事务性工作，定期公布工伤保险基金收支情况。

（二）核查规定范围内用人单位的工资总额和职工个人工资、年龄、工种等基本情况，办理工伤保险登记，并负责保存用人单位缴费、职工个人基本情况、工伤保险待遇情况的记录。

（三）承担工伤保险的调查、统计和信息系统管理等事务性工作。

（四）承担工伤保险基金支出的事务性工作，参与拟订工伤保险基金的预、决算。

（五）承担权限范围内用人单位参保职工工伤保险待遇核定的事务性工作。

（六）负责为工伤职工或者其直系亲属提供咨询服务。

（七）根据工伤保险基金收支情况，向主管单位提出调整行业差别费率和单位缴费费率的建议。

（八）负责组织、协调工伤预防和工伤康复工作。

（九）参与对区县（市）工伤保险经办机构的业务指导工作。

（十）承担市人力资源和社会保障局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市工伤保险服务中心单位内设机构包括：本单位内设科室9个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：综合部、先行支付部、待遇事务部、基金事务部、医疗事务部、老工伤事务部、稽核内控部、信息技术部、事故调查与劳动能力鉴定事务所。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。常德市工伤保险服务中心单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围的为常德市工伤保险服务中心单位本级。

第二部分    部门决算表

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计698.46万元。与上年相比，减少11.03万元，降低1.55%，主要是因为公用经费减少8.61万元，人员经费减少2.42万元。支出总计698.46万元。与上年相比，减少11.03万元，降低1.55%，主要是因为公用经费减少8.61万元，人员经费减少2.42万元。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计698.46万元，其中：财政拨款收入698.36万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.1万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计698.46万元，其中：基本支出698.46万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计698.36万元。与上年相比，减少10.81万元,减少1.52%，主要是因为公用经费减少8.39万元，人员经费减少2.42万元。财政拨款支出总计698.36万元。与上年相比，减少10.81万元，降低1.52%，主要是因为公用经费减少8.39万元，人员经费减少2.42万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出698.36万元，占本年支出合计的99.99%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少10.81万元，降低1.52%，主要是因为公用经费减少8.39万元，人员经费减少2.42万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出698.36万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出655.32万元，占93.84%；住房保障（类）支出43.04万元，占6.16%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为673.87万元，支出决算数为698.36万元，完成年初预算的103.63%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

年初预算为496.3万元，支出决算为522.76万元，完成年初预算的105.33%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员工资正常调标。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为53.12万元，支出决算为65.29万元，完成年初预算的122.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年新增退休1人。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为53.29万元，支出决算为48.67万元，完成年初预算的91.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2024年1人退休。

4、社会保障和就业支出（类）其他社会和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为28.77万元，支出决算为18.6万元，完成年初预算的64.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初其他社会保障和就业支出预算偏高。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为42.39万元，支出决算为43.04万元，完成年初预算的101.53%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员工资正常调标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出698.36万元，其中：

人员经费601.94万元，占基本支出的86.19%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助。

公用经费96.42万元，占基本支出的13.81%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少0.21万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少公务接待。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，减少公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零无法计算百分比。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为零无法计算百分比。

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少0.21万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少公务接待。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，减少公务接待。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出96.42万元，比年初预算数减少1.05万元，降低1.08%。主要原因是：年初预算公务接待费1万元未支出。

十一、一般性支出情况说明

2024年本单位开支会议费0万元；2024年本单位开支培训费0万元；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为零无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于中小企业合同金额为零无法计算百分比。由于货物支出金额为零无法计算百分比，由于工程支出金额为零无法计算百分比，由于服务支出金额为零无法计算百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，共涉及资金698.46万元。其中，一般公共预算698.36万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，由于政府性基金预算支出总额为零无法计算百分比；国有资本经营预算项目0个0万元，由于国有资本经营预算支出总额为零无法计算百分比；社会保险基金预算项目0个0万元，由于社会保险基金预算支出总额为零无法计算百分比。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数673.87万元，执行数698.46万元，完成预算的103.65%，绩效自评得分94分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是工伤保险征缴扩面稳中有升，参保人数持续稳步增长，全市累计参保人数达62.45万人，市本级达18.04万人；二是新开工工程建设项目工伤保险参保率达95%以上。发现的主要问题及原因：一是行政经费预算还不够准确。行政经费年初预算673.87万元，实际支出698.46万元，预算执行率103.65%，主要原因是遴选新增1人。二是工伤治疗人次未达（超出）指标值。2024年度工伤门诊治疗、住院治疗指标值分为65000人次、2500人次，实际完成值为49656人次、2667人次，分别完成目标值的76%、106%。主要原因是受大经济环境影响，建筑项目大幅减少，加之企业裁员等，工伤事故减少，工伤门诊人数相应减少。住院人数增加主要是老工伤人员年龄增大，身体素质下降，住院次数增多。下一步改进措施：一是严格行政经费预算管理。编制预算前，要根据单位人数、经费标准，准确搞好测算；二是加强工伤治疗人数的测算。申报绩效目标前，要根据上级政策、我市经济发展水平、单位参保及近三年工伤治疗情况，进行综合分析，合理确定工伤治疗的的指标值，使之更符合实际。

（三）评价结果应用情况。2024年度绩效自评结果为申报2025年绩效目标提供参考，更好的指导我单位开展2025年工作。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2024年度年度单位整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构设置

根据市编委办核定，市工伤保险服务中心内设部（所）9个，所属事业单位0个，全部纳入2025年单位预算编制范围。

内设部（所）分别是综合部、先行支付部、待遇事务部、基金事务部、医疗事务部、老工伤事务部、稽核内控部、信息技术部、事故调查与劳动能力鉴定事务所。

（二）人员情况

    市委编委核定我单位在职人员编制31人，临时聘用人员8人；2024年12月我单位实际在职在编人员28人，临时聘用人员6人。

（三）职能职责

    1.承担规定范围内用人单位工伤保险费征收的事务性工作，定期公布工伤保险基金收支情况。

2.核查规定范围内用人单位的工资总额和职工个人工资、年龄、工种等基本情况，办理工伤保险登记，并负责保存用人单位缴费、职工个人基本情况、工伤保险待遇情况的记录。

3.承担工伤保险的调查、统计和信息系统管理等事务性工作。

4.承担工伤保险基金支出的事务性工作，参与拟订工伤保险基金的预、决算。

5.承担权限范围内用人单位参保职工工伤保险待遇核定的事务性工作。

6.负责为工伤职工或者其直系亲属提供咨询服务。

7.根据工伤保险基金收支情况，向主管部门提出调整行业差别费率和单位缴费费率的建议。

8.负责组织、协调工伤预防和工伤康复工作。

9.参与对区县（市）工伤保险经办机构的业务指导工作。

10.承担市人力资源和社会保障局交办的其他事项。

（四）财务情况

2024年我单位部门决算总收入698.46万元，其中一般公共预算财政拨款收入698.36万元，其他收入0.1万元；部门决算总支出698.46万元，其中：工资福利支出536.65万元，商品和服务支出96.52万元，对个人和家庭补助支出65.29万元。年末无余额。

（五）绩效目标

  2024年我单位绩效目标：工伤保险征缴扩面稳中有升，参保人数持续稳步增长，全市累计参保人数达62.45万人，市本级达18.04万人；新开工工程建设项目工伤保险参保率达95%以上；工伤预防工作成效显著，工伤事故发生率逐年下降；及时、准确发放各类工伤待遇；基金监管到位，守住基金安全底线。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年一般公共预算基本支出698.46万元。工资福利支出536.65万元，包括：在编人员工资、奖金及津补贴364.71万元、社会保障缴费67.26万元、住房公积金43.04万元、医疗费25.04万元、临聘人员工资及补助36.6万元；商品和服务支出96.52万元，包括：办公费4.89万元、印刷费0.23万元、邮电费8.77万元、差旅费5.25万元、维修费0.6万元、工会经费10万元、福利费25.21万元、其他交通费25.56万元、其他商品和服务支出16.01万元；对个人和家庭补助支出65.29万元。

（二）项目支出情况

    我单位无项目支出。

三、政府性基金预算支出情况

    我单位无此项支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我单位无此项支出。

五、社会保险基金预算支出情况

2024年工伤保险基金预算支出10106.63万元，实际支出16146.98万元，预算执行率为159.77%。其中：工伤保险待遇支出8057.21万元（医疗待遇支出2281.63万元、伤残待遇支出3896.97元、工亡待遇支出1878.61万元），劳动能力鉴定费支出9.65万元、工伤预防费支出117.59万元，其他支出36.49万元，上解上级支出7926.04万元。

六、部门整体支出绩效情况

（一）绩效目标完成情况

2024年全市累计参保人数达62.45万人，超目标0.48万人。全市工伤保险参保单位18554家，农民工参保人数达到15.33万人，征缴工伤保险费23544.21万元。全市建筑施工项目参保1332家（其中当年新参保项目689家），参保人数17.27万人，建筑项目参保率95%以上。市本级工伤认定调查费支出36.49万元。及时、准确落实各类工伤待遇，市本级工伤保险待遇支出8057.21万元；基金监管到位，基金支付合法合规，守住了基金安全底线。

（二）业务工作完成情况

1.守土尽责，唱响中心工作“主旋律”。

（1）继续扩大工伤保险覆盖面。在持续抓好日常参保工作的基础上，进一步推进“同舟计划”，积极做好建设项目参保工作。2024年，全市新增建筑施工项目参保689户，征保费1500万元。全面实施基层快递网点优先参加工伤保险工作，为快递员系好“安全带”。2024年，全市快递参保48家，纳入快递员近1700人。

（2）不断提高调查和认定水平。规范、有序开展事故调查，进一步加强事故发生细节的鉴别和证据链的采集，严格遵守案情保密等规定。实行调查与宣传教育并重，有效遏制虚假案件，对不实申报的单位负责人进行约谈，面对面宣传工伤保险法律法规和相关政策。2024年开展现场调查500余起，调查发现不实工伤申报案例4起；高效、精准作出工伤认定，严格履行程序规定，对证据材料细致审查，坚持抓自身规范促进依法行政。重视部门沟通，吸纳法律顾问专业意见，努力与司法部门形成共识，发挥强大合力。

（3）确保各项待遇及时准确发放。严格遵守《工伤保险条例》、工伤保险“三目录”等有关政策，不断优化审核流程，细化审核标准；开展了两次市直单位领取长期待遇人员资格年审工作，对死亡和未参加资格年审人员停止发放待遇；加强对协议机构的监督和指导，规范其工伤医疗行为，对其违规费用予以拒付；确保待遇发放按时办结，每月20日下拨资金后，25日前完成工伤待遇的支付工作。2024年，市本级发放工伤医疗待遇2281.63万元、伤残待遇3896.97万元、工亡待遇1878.6万元。

2.严字当头，筑牢基金安全“防火墙”。

（1）加强基金运行管理。坚持以制度为基石，积极适应省级统收统支后的基金运行新机制，精心编制项目征缴收入、工伤预防费等三项费用的预算。在充分沟通与实事求是的基础上，2025年我市工伤保险项目预算收入为700万元，比2024年执行数少600万元（考虑连续4年项目征缴收入大幅下滑），兼顾了任务完成与财政负担的减轻，确保基金稳健运行。2025年工伤预防费支出预算为475万元，略低于2024年预算数（2024年预算490万元）。

（2）以审计为导向解决问题。今年1月，中心和区县市同步对经办业务进行了自查自纠工作，确保发现的问题得到及时上报与整改，实现了未审先改的目标。自2月至4月期间，市审计局针对2023年工伤保险基金开展了专项审计，重点关注了省审计厅下发的疑点数据。在此过程中，中心全力配合审计部门的工作，并对审计指出的问题采取“零容忍”态度，对提出的建议予以“全面采纳”，确保所有问题在审计离场前完成整改。

（3）“三查三核”确保基金安全稳固。三查方面：一查岗位权限，对全市经办机构及行政科（股）室人员共144人开展了权限清查，确保权限管理规范、岗位风险得到有效控制；二查业务资料，对发现的问题及时整改，确保业务流程的合规性；三查协议机构，对全市51家协议机构开展了专项检查，严格要求其核实工伤职工身份，确保合规办理、规范报销。三核方面：一核疑点数据，对省厅下发的疑点数据进行逐一比对与核实；二核参保情况，清理违规参保，确保参保缴费合规性。此项工作常德市已走在全省前列，为基金安全贡献了常德力量。例如，对劳务派遣单位人员违规参保问题进行清理整治工作，我们在发现劳务派遣人员跨省违规参保问题后，迅速开展停保清理并向省厅报告，得到了省厅的高度重视，随后全省范围内也开展了相关清理工作。三核待遇支付，确保待遇计算结果的准确性，为基金的安全支付筑牢防线。

3.积极作为，打好服务民生“主动仗”

（1）稳步推进工伤预防。组织专项培训，线下实施了精准式工伤预防培训、交通事故工伤预防培训、危化企业工伤预防能力提升培训三个项目，共举办现场培训40余场，参与人数超过3000人次。线上的“常德工伤保险”微信公众号工保大讲堂栏目为企业员工进行实名培训，注册登录2000多人次；强化预防宣传，与主流媒体合作，在常德日报、中国网、电视台进行专题专栏报道，在经开区园区、大小河街、万达广场等投放户外广告，全方位、多角度宣传工伤预防政策。今年6月，为提升专业化服务水平，严格按照规定程序对工伤预防专家库进行了扩充，新增了15名专家。今年全市工伤事故发生率同比下降20%。

（2）全面落实减费降负。继续执行阶段性降费率政策。全市工伤保险行业费率在严格遵循省政府规定的行业基准费率基础上，统一实现了20%的降幅。2024年，全市享受阶段性降低费率政策单位17222家，减负金额约为5420万元，其中市本级减负金额约为1860万元。有效减轻了企业负担，促进了经济的稳健发展。

（3）持续优化经办与服务。全面推行一网通办，单位、职工均可通过线上渠道便捷办理工伤事故备案、工伤认定申请及工伤待遇申领等业务。深化工伤医疗费用和康复费用联网结算，提升结算效率，极大节省了工伤职工的时间和精力。2024年，市本级联网结算金额占医疗待遇总金额的99.12%。通过开展优化营商环境座谈会、人社服务专员进企业、“送解优”等活动问计于企、送政策与服务进企，不断优化经办流程，提升服务水平。

（三）成本效益情况

2024年，我单位使用一般公共预算财政拨款经费698.36万元，其他收入经费0.1万元，工伤保险基金8057.21万元，完成了工伤预防及政策宣讲4次，线上线下业务培训22000人次，开展工伤事故调查600起，保障工伤职工门诊治疗49656人次、住院治疗2667人次，为24人配备了辅助器具，发放伤残津贴2070人次、生活护理费1020人次、一次性待遇628人次。及时准确发放了各类工伤待遇，确保了工伤职工合法权益，工伤群众满意度达94%。

七、存在的问题及原因分析

1.行政经费预算还不够准确。行政经费年初预算673.87万元，实际支出698.46万元，预算执行率103.65%。主要原因是遴选新增1人。

2.工伤治疗人次未达（超出）指标值。2024年度工伤门诊治疗、住院治疗指标值分为65000人次、2500人次，实际完成值为49656人次、2667人次，分别完成目标值的76%、106%。主要原因是受大经济环境影响，建筑项目大幅减少，加之企业裁员等，工伤事故减少，工伤门诊人数相应减少。住院人数增加主要是老工伤人员年龄增大，身体素质下降，住院次数增多。

八、下一步改进措施

1.严格行政经费预算管理。编制预算前，要根据单位人数、经费标准，准确搞好测算。

2.加强工伤治疗人数的测算。申报绩效目标前，要根据上级政策、我市经济发展水平、单位参保及近三年工伤治疗情况，进行综合分析，合理确定工伤治疗的的指标值，使之更符合实际。

九、单位整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

单位整体支出绩效自评结果经批准后拟在市人社局官网公开，自评结果为申报2025年绩效目标提供参考，更好的指导我单位开展2025年工作。

十、其他需要说明的情况

无