关于2019年市级预算调整方案（草案）的报告

——2019年10月23日在常德市第七届人民代表大会

常务委员会第二十五次会议上

市财政局局长    杨天生

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向市七届人大常委会第二十五次会议报告今年市级预算调整方案（草案），请予审议。

一、前段预算执行情况

今年以来，全市各级各部门紧紧围绕市七届人大三次会议确定的工作任务，积极推进“开放强市、产业立市”发展战略，全面推动高质量发展，财政经济运行总体平稳，预算执行情况较好。

（一）全市情况

1-9月，全市完成地方一般公共预算收入131.74亿元，比上年同期增长6.96%（以下简称增长或下降）。其中：税收收入完成88.87亿元，增长4.15%；非税收入完成42.87亿元，增长13.26%。

1-9月，全市完成一般公共预算支出484.42亿元，增长14.71%。

1-9月，全市完成政府性基金收入102.68亿元，增长99.84%（主要是市本级调整国土收入入库方式增加约10亿元，桃源县加大工业用地出让增加约20亿元）；完成政府性基金支出95.67亿元，增长141.47%。

（二）市级情况

1-9月，市本级完成地方一般公共预算收入57.94亿元，增长4.85%。其中：税收收入完成38.71亿元，增长1.87%；非税收入完成19.23亿元，增长11.41%。

1-9月，市本级完成一般公共预算支出113.66亿元，增长35.1%。

1-9月，市本级政府性基金收入完成39.54亿元，增长69.77%；政府性基金支出完成39.18亿元，增长258.79%。

二、预算调整建议

根据《预算法》的相关规定，结合前段预算执行情况和对后段经济增长趋势以及财政收支形势的判断，兼顾考虑年内必需支出的项目，现提出如下预算调整方案：

（一）一般公共预算的调整

1.收入调整

市七届人大三次会议通过的市本级地方财政收入预算为77.51亿元，其中：税收收入53.21亿元，非税收入24.3亿元。根据上级一次性大要案罚没收入平滑入库等要求，本次提请调增非税收入预算3亿元。调整后市本级地方财政收入预算为80.51亿元，比2018年完成数下降2.91%。其中：税收收入53.21亿元，增长6.25%；非税收入27.3亿元，下降16.87%，主要是去年底入库了较大金额的一次性大要案罚没收入，今年入库金额相比大幅降低。

2.支出调整

今年以来，为稳定经济增长、促进事业发展、保障民生福祉，市委、市政府先后出台了部分激励政策和应对措施，这些政策和措施的实施，对减轻我市经济下行压力、增强发展后劲、维护社会稳定，起到了十分积极的作用。本次提请调增的项目支出共7.62亿元，具体为：

（1）民生民本项目1.84亿元，包括：医疗补助1.4亿元，企业养老保险同级财政补助0.21亿元，企业养老保险机构代发部分退休人员待遇补助0.16亿元，基本公共卫生服务提标补助0.04亿元，差额及自收自支事业单位养老保险财政补助0.03亿元。　　

（2）事业发展项目4.07亿元，包括：航线发展资金0.75亿元，市第一中医医院迁建补助资金0.5亿元，公检法系统能力建设资金2.82亿元。　　

（3）支持区县项目1.71亿元，包括：过江隧道南出口拓宽征拆补助1亿元，农村危桥改造等交通建设补助0.36亿元，石门县扶贫扶持资金0.1亿元, 桃花源管理区民生项目建设补助0.1亿元，常德高新区、西湖管理区消防站建设补助0.1亿元，西洞庭人民医院建设补助0.05亿元。

上述调增支出中需要说明的是：

①医疗补助是指市直行政事业单位除城镇职工医疗保险缴费存入个人医保卡的资金外，另行补助用于个人医疗支出的经费，安排标准参照省内其他市州做法，按个人实际应发月工资（养老金）额度计算，个人实际应发月工资（养老金）低于6000元的按6000元计算。

②公检法系统能力建设资金是从一次性大要案罚没收入中安排的。2018年底办结的大要案共形成罚没收入9.19亿元，经市委常委会、市政府常务会研究，安排公检法系统6.22亿元专项用于化解单位债务、补助办案经费等，2018－2020年分别安排2亿元、2.82亿元、1.4亿元，其中补助到区县市3.37亿元。2019年实际安排2.82亿元，其中公安系统1.51亿元，检察系统0.66亿元，法院系统0.65亿元。

3.资金来源

对于拟调增的支出7.62亿元，其资金来源为：

(1)大要案罚没非税收入4.22亿元。

(2)其他统筹非税收入2.03亿元。

(3)统筹结余结转资金0.6亿元。

(4)预算稳定调节基金调入0.77亿元。

（二）政府性基金预算的调整

1.收入调增

根据国有土地使用权出让收支管理的有关规定以及审计整改要求，调整国土收入缴库方式，由净收益缴库调整为收入全额缴库，今年国土出让收入预计完成入库80亿元，比年初预算增加20亿元。

2.支出调增

调增的国土出让收入20亿元，主要是土地成本，增加入库后相应调增对应的成本性支出。

（三）地方政府债券形成的预算调整

2019年省财政厅下达市本级各项地方政府债券资金32.54亿元，其中：

1.新增债券23.24亿元，包括：

（1）一般债券2.45亿元，用于高铁场站等建设。

（2）土储专项债券9.86亿元，用于市土地储备中心储备土地成本。

（3）棚改专项债券8.12亿元，用于：贾家湖、河洑镇棚改项目征拆1.6亿元，转贷武陵区5.72亿元用于城东片区等棚改项目征拆，转贷经开区0.8亿元用于临沅水片区棚改项目征拆。

（4）其他专项债券2.81亿元（含两供两治专项债券0.31亿元, 园区配套建设专项债券2.5亿元），转贷桃花源管理区0.31亿元用于污水处理项目；转贷经开区2亿元，转贷常德高新区0.5亿元，用于园区配套项目建设。

2.借新还旧债券9.3亿元，用于偿还2014年以后发行的置换债券到期的本金。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年后段我们将在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，开拓进取，扎实工作，力争圆满完成年度各项工作任务，为推动常德高质量发展作出新的更大贡献。

附表：2019年一般公共预算新增支出安排情况表

附表：2019年一般公共预算新增支出安排情况表.xls