关于2018年市级预算调整方案（草案）的报告

——2018年10月24日在常德市第七届人民代表大会

常务委员会第十六次会议上

市财政局局长杨天生

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：　　

我受市人民政府委托，向市七届人大常委会第十六次会议报告今年市级预算调整方案（草案），请予审议。　　

一、前段预算执行情况　　

今年以来，全市各级各部门紧紧围绕市七届人大二次会议确定的工作任务，积极推进“开放强市、产业立市”发展战略，全面推动高质量发展，财政经济运行总体平稳，预算执行情况较好。　　

（一）全市情况　　

1-9月，全市完成一般公共预算收入196.62亿元，比上年同期增长8.12%（以下简称增长或下降）。其中：地方财政收入12318亿元，增长1.24%；上划税收完成73.44亿元，增长2103%。　　

地方财政收入中，税收收入完成85.33亿元，增长15.44%；非税收入完成37.85亿元，下降20.74%。　　

1-9月，全市完成一般公共预算支出422.3亿元，增长1014%。　　

1-9月，全市完成政府性基金收入51.38亿元，增长17178%。完成政府性基金支出39.62亿元，增长154.03%。　　

（二）市级情况　　

1-9月，市本级完成一般公共预算收入82.65亿元，增长866%。其中：地方财政收入完成55.26亿元，增长3.93%；上划税收完成27.39亿元，增长19.64%。　　

地方财政收入中，税收收入完成38亿元，增长9.64%；非税收入完成17.26亿元，下降6.75%。　　

1-9月，市本级完成一般公共预算支出84.13亿元，增长536%。　　

1-9月，市本级政府性基金收入完成23.29亿元，增长17562%；政府性基金支出完成10.92亿元，增长280.49%。　　

二、预算调整建议　　

根据《预算法》的相关规定，结合前段预算执行情况和对后段经济增长趋势以及财政收支形势的判断，兼顾考虑年内必需支出的项目，现提出如下预算调整方案：　　

（一）一般公共预算的调整　　

1.收入调整　　

市七届人大二次会议通过的市本级地方财政收入预算为8141亿元，其中：税收收入49.57亿元，非税收入31.84亿元。由于省里实施“收入质量提升三年行动”，今年继续对市州实行非税收入限额管理，确定我市2018年非税收入上限为61.09亿元，比2017年实际完成数减少1.39亿元，其中：市本级2018年非税收入上限为29.9亿元，比2017年实际完成数减少0.52亿元，下降171%。根据省里的相关规定，结合今年涉企降费等情况，本次提请调减非税收入预算2.94亿元；同时根据今年市城区房地产市场形势较好等情况，本次提请调增税收收入预算1.2亿元，共计调减地方财政收入预算1.74亿元，调整后市本级地方财政收入预算为79.67亿元，比2017年完成数增长378%。其中：税收收入50.77亿元，增长9.54%；非税收入28.9亿元，降低5%。　　

2.支出调整　　

（1）支出调增。今年以来，为稳定经济增长、促进事业发展、保障民生福祉，市委、市政府先后出台了部分刺激政策和应对措施，这些政策和措施的实施，对减轻我市经济下行压力，维护社会稳定，增强发展后劲，起到了十分积极的作用。本次提请调增的项目支出共3亿元，具体为：　　

①民生民本项目0.97亿元，包括：自然村通水泥路建设奖补资金0.85亿元，脱贫攻坚专项资金0.1亿元，农作物秸秆禁烧和综合利用专项经费0.02亿元。　　

②产业发展项目0.45亿元，包括：智慧常德建设资金0.2亿元，航线发展资金0.25亿元。　　

③支持区县项目1.58亿元，包括：县域干线公路建设补助084亿元，计划生育特殊困难家庭扶助资金0.29亿元，石门县扶贫扶持资金0.2亿元，安乡县珊珀湖环保治理0.2亿元，桃花源提质改造补助0.05亿元。　　

（2）支出调减。调减的非税收入2.94亿元，主要是非经营性国有资产处置收入等一次性收入，减少入库后相应调减对应的成本性支出2.94亿元。　　

以上共计调增支出0.06亿元，结合省市转移支付资金下达情况，调整后预计全年支出为115亿元，比2017年实际完成数增长5.07%。　　

3.资金来源　　

对于拟调增的支出3亿元，其资金来源为：　　

(1)调增的税收收入1.2亿元。　　

(2)向上争取转移支付补助0.3亿元。　　

(3)统筹结余结转资金0.5亿元。　　

(4)政府性基金预算调入1亿元。　　

（二）政府性基金预算的调整　　

1.收入调增　　

由于房地产市场较好，同时征管部门加大了对国土出让收入的征管力度，今年国土出让收入预计完成67.2亿元，比年初预算增加7.2亿元。　　

2.支出调增　　

（1）平台公司基础设施建设补助6.2亿元；　　

（2）常德高新区基础设施建设补助资金1亿元；　　

（3）调入一般公共预算1亿元。　

　以上共计8.2亿元。　　

3.资金来源　　

（1）调增的国土出让收入7.2亿元。　　

（2）统筹结余结转资金1亿元。　　

（三）地方政府债券形成的预算调整　　

2018年省财政厅已下达市本级各项地方政府债券资金38.97亿元，其中：　　

1.置换债券　　

省财政厅下达我市本级的置换债券额度为22.67亿元，已全部用于置换政府债务。省财政厅下达的置换债券分为3、5、7年期，平均利率3.94%，今年22.67亿元置换完后，市本级累计置换政府债务215.87亿元，对比以前每年可节省利息支出8亿多元，大幅减轻了债务利息负担。　　

2.新增债券　　

（1）一般债券　　

省财政厅下达我市本级一般债券额度为3.12亿元，用于：高铁场站等建设2.12亿元，转贷常德高新区用于园区基础设施建设1亿元。　　

（2）棚改专项债券　　

省财政厅下达我市本级棚改专项债券额度为1.77亿元，用于建设桥一村、二村棚改项目征拆。　　

（3）土储专项债券　　

省财政厅下达我市本级土储专项债券额度为9.92亿元，用于市土地储备中心储备土地成本。　　

（4）其他专项债券　　

省财政厅下达我市本级其他专项债券额度为0.5亿元，用于高铁场站等建设0.5亿元。　　

3.借新还旧债券　　

2018年，省财政厅已下达我市本级的借新还旧债券额度为099亿元，用于偿还2015年发行的置换债券到期的本金。　　

预计全年省财政厅将下达市本级借新还旧债券5.98亿元，已纳入年初预算3.7亿元，省财政厅下达后我们将用于到期债券还本，可置换预算资金2.28亿元予以预留，将根据年度预算执行情况主要用于平台公司所承担的政府支出责任。　　

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年后段我们将在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，开拓进取，扎实工作，力争圆满完成年度各项工作任务，为建设现代化区域中心城市作出新的更大贡献。

附件：2018年一般公共预算新增支出安排情况表.doc