常德市财政事务中心2019年部门决算公开

目  录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分 单位概况

一、部门职责

第一条 根据《中共常德市委常德市人民政府关于印发〈常德市机构改革实施方案〉的通知》（常办发〔2018〕14号）和《中共常德市委机构编制委员会关于市本级机构改革涉及处级事业单位调整有关事项的通知》（常编发〔2019〕1号），制定本规定。

第二条 常德市财政事务中心（以下简称市财政事务中心）是市财政局管理的副处级公益一类事业单位。

第三条 市财政事务中心贯彻落实党中央、省委、市委关于财政工作的方针政策、决策部署和具体要求，按照市财政局的职责分工开展工作，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：

(一)负责为政府非税收入征缴管理及财政票据管理等相关事项提供服务保障。

(二)按职责分工做好非税收入收缴工作，为相关单位落实收支两条线管理等财政财务规章制度提供政策咨询和服务保障。

(三)承担财政票据管理相关事务性工作。

(四)承担注册会计师登记年检、考试服务等相关事务性工作。

(五)配合承担财政行政审批事项的相关事务性工作。

(六)承担市财政局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。市财政事务中心内设机构包括：综合部、非税收入部、财政票据部、注册会计师服务部。

（二）决算单位构成。市财政事务中心2019年部门决算汇总公开单位构成包括：只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门决算编制范围的只有常德市财政事务中心本级。

  第二部分 部门决算表

    公开表格附后

  第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计869.88万元。与2018年相比，减少75.51万元，增减少8.98%，主要是因为项目经费支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计690.75万元，其中：财政拨款收入690.75万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计750.91万元，其中：基本支出373.26万元，占49.7%；项目支出377.65万元，占50.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计869.88万元，与2018年相比，减少75.51万元,减少8.98%，主要是因为项目经费支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出750.91万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加84.99万元，增长12.76%，主要是因为项目经费支出主要为一般公共预算拨款。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出750.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出658.09万元，占87.64%；社会保障和就业支出71.65万元，占9.54%；住房保障支出21.17万元，占2.82%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为471.22万元，支出决算数为750.91万元，完成年初预算的159.35%，其中：

1、一般公共服务支出。

年初预算为423.48万元，支出决算为658.09万元，完成年初预算的155.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是：征收手续费、POS收费手续费、点村扶贫等方面支出均为追加支出。

2、社会保障和就业支出。

年初预算为27.21万元，支出决算为71.65万元，完成年初预算的263.32%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休干部待遇计入本项支出。

3、住房保障支出。

年初预算为20.53万元，支出决算为21.17万元，完成年初预算的103.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2019年度在职人员有进有出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出373.26万元，其中：人员经费271.66万元，占基本支出的72.78%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险费等；公用经费49.7万元，占基本支出的13.31%，主要包括办公费、工会经费、邮电费、劳务费等；对个人和家庭经费51.9万元，占基本支出的13.9%，主要包括退休费等。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为0.35万元，完成预算的3.5%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为10万元，支出决算为0.35万元，完成预算的3.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制接待费支出，与上年相比减少2.63万元，减少88.25%,减少的主要原因是严格控制接待费支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.35万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.35万元，全年共接待来访团组5个、来宾34人次，主要是接待上级来常调研发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元。截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余20.45万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余20.45万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

2019年我单位严格按照市财政局要求开展预算绩效管理，及时完成了绩效目标申报和绩效评价报告等工作。2019年度，常德市财政事务中心荣获全省市州非税收入征收管理先进单位一等奖。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出49.7万元，比年初预算数增加3.65万元，增加7.9%。主要原因是：业务手续费等支出。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额1.65万元，其中：政府采购货物支出1.65万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.65万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.65万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用市直部门用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

四、机关（单位）运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  附件：常德市财政事务中心2019年度部门决算表.xls