常德市非税局2018年度部门决算公开

目   录

        第一部分  常德市非税局概况

        一、主要职能

        二、部门决算单位构成

        第二部分  常德市非税局2018年度部门决算表

        一、收入支出决算总表

        二、收入决算表

        三、支出决算表

        四、财政拨款收入支出决算总表

        五、一般公共预算财政拨款支出决算表

        六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

        七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

        八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

        第三部分  常德市非税局2018年度部门决算情况说明

        第四部分  名称解释

第一部分  常德市非税局概况

一、主要职能

根据《中共常德市委常德市人民政府关于印发〈常德市人民政府职能转变和机构改革方案的实施意见〉的通知》（常发〔2015〕4号），设立常德市非税收入征收管理局（简称市非税征管局）副处级，市非税征管局受市财政局委托，承担非税收入征收管理相关职能，其主要职责是：

（一）贯彻执行上级关于非税收入（依法由税务部门征收的除外，下同）征收管理的法律法规和方针政策，参与起草全市非税收入征收管理的规范性文件并指导实施。

（二）负责市本级部分非税收入直接征收工作；组织、指导、督促市直各执收单位（不含税务部门，下同）非税收入征缴工作。

（三）参与拟订市本级年度非税收入预算和核定执收成本；承担市直执收单位非税收入征收管理考核工作。

（四）负责全市行政事业性收费（基金）票据的保管、发放及市直单位行政事业收费（基金）票据的购领、缴销工作。

（五）承担非税收入征收管理的日常监督和专项稽查，参与非税收入清理整顿工作，依法提出违规违法行为处理建议。

（六）负责市本级非税收入征收管理系统建设与维护。

（七）承办市委、市政府和市财政局交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

常德市非税局内设征收科、票据科、稽查科、综合科4个职能科室无下属单位。纳入2018年部门决算编制范围的只有常德市非税局本级。

第二部分  常德市非税局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（公开表格附后）

第三部分  常德市非税局2018年度部门决算情况说明

一、关于常德市非税局2018年度收入支出决算总体情况说明

本单位2018年度收入669.11万元，较上年696.22万元减少了27.11万元，其主要原因是上年有结余，拨款略有减少；支出766.27万元，较上年496.85万元增加269.42万元，其主要原因是本年度项目经费支出比上年度有增加，职工待遇提标等。

二、关于常德市非税局2018年度收入决算情况说明

2018年度收入决算数669.11万元。其中公共预算财政拨款收入669.11万元，占100%。

三、关于常德市非税局2018年度支出决算情况说明

2018年度支出决算数766.27万元，其中：公共预算财政拨款支出665.92万元，政府性基金预算财政拨款支出100.35万元。

（一）、公共预算财政拨款基本支出346.03万元。其中：人员经费支出289.13万元，日常公用经费56.9万元。

（二）、公共预算财政拨款项目支出319.88万元。

四、关于常德市非税局2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收入669.11万元，较上年696.22万元减少了27.11万元；支出766.27万元，较上年496.85万元增加269.42万元。

五、关于常德市非税局2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2018年度支出决算数665.92万元，较上年496.85万元增加169.07万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

1、基本支出346.03万元，占51.96%。其中：人员经费支出289.13万元，日常公用经费56.9万元。

2、项目支出319.88万元，占48.04%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年度支出决算数665.92万元，年初预算494.1万元。

其中一般公共服务支出508.58万元，比年初预算473.71万元增加34.87万元，增加原因是增加了非税系统开发维护、扶贫开支、中国银联手续费等支出；教育支出0.51万元，比年初预算0万元增加0.51万元，增加原因是中小学年卡费支出；社会保障和就业支出63.56万元，比年初预算20.39万元增加43.17万元，增加原因是2018年支出包含全年退休费、综治文明奖等；住房保障支出20.02万元，比年初预算0万元增加20.02万元，主要为公积金开支；其他支出73.23万元，比年初预算0万元增加73.23万元，主要是水利建设基金代征费开支。

六、关于常德市非税局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

基本支出346.03万元。其中：工资福利支出247.46万元，占71.51%，商品和服务支出56.9万元，占16.44%，对个人和家庭的补助支出41.67万元，占12.04%。

七、关于常德市非税局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度公共预算财政拨款“三公”经费支出2.98万元，比预算数20万元减少17.02万元。其中公务接待费支出2.98万元，比预算数20万元减少17.02万元，因公出国（境）费、公车购置运行费均为0元。

2018年度公共预算财政拨款“三公”经费支出2.98万元，

比上年决算数14.38万元减少11.4万元。其中公务接待费支出2.98万元，比上年决算数14.38万元减少11.4万元。

减少主要原因：严格执行中央八项规定及相关厉行节约文件，2018年强力压缩“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

公务接待费支出2.98万元，公务接待34批次305人次。未发生因公出国（境）事项。

八、关于常德市非税局2018年度政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2018年度收入0万元，支出100.35万元。

九、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出56.9万元，比2017年增加29.18万元，增长105.26%。主要原因是办公费、工会经费、培训费等列支。

（二）政府采购支出情况。本部门2018年度政府采购支出总额2.5万元，其中：政府采购货物支出2.5万元。

（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，无公车。

（四）预算绩效情况的说明。

市财政局对我局2018年部门整体支出绩效自评材料进行了审核。

第四部分  名称解释

1.机关（单位）运行经费：市直各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暧费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

        2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

        附件：常德市非税局2018年度部门决算表.xls