常德市财政局2018年部门决算公开
目 录
一、单位概况
（一）主要职能职责
（二）部门决算单位构成
二、常德市财政局2018年度部门决算表（公开表格附后）
三、常德市财政局2018年度部门决算情况说明
（一）关于常德市财政局2018年度收入支出决算总体情况说明
（二）关于常德市财政局2018年度收入决算情况说明
（三）关于常德市财政局2018年度支出决算情况说明
（四）关于常德市财政局2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
（五）关于常德市财政局2018年一般公共预算财政拨款
支出决算情况说明
（六）关于常德市财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（七）关于常德市财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（八）关于常德市财政局2018年度政府性基金预算收入支出决算情况说明
（九）其他重要事项
四、名词解释
一、单位概况
（一）主要职能职责
常德市财政局是常德市人民政府的综合经济管理部门之一，根据《中共常德市委常德市人民政府关于印发(常德市人民政府职能转变和机构改革方案的实施意见)的通知》(常发〔2015〕4号)和《中共常德市委常德市人民政府关于常德市人民政府机构设置的通知》(常委〔2015〕2号)，市财政局主要职责是：
１.组织贯彻执行国家和省财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市、区政府间以及政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
２.承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制市本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全市财政总决算与部门决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算；完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。
３.负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行、销售监督，并负责其财务监管工作。
４.组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责市本级财政银行账户、预算单位银行账户管理监督工作。
５.负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
６.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导市本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
７.负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，负责政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
８.负责指导全市乡镇财政财务管理工作，指导乡村清赤减债和全市涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综合改革有关工作。
９.会同有关部门监督管理市社会保障资金(基金)，组织实施社会保障资金(基金)财务管理制度，编报市社会保障资金(基金)预决算草案。
10.贯彻执行政府债务管理的政策、制度和办法；指导和协调全市政府性融资工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款；承担财税领域交流与合作的具体工作。
11.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。
12．负责监督检查财税法规、政策、制度的执行，提出加强财政管理的政策和建议。
13.负责住房公积金监督管理。
14.承办市委、市人民政府交办的其他事项。
（二）部门决算单位构成
纳入部门决算的单位包括：常德市财政局本级和所属二级事业单位常德市财政局投资评审中心。
根据市编委办核定，常德市财政局本级内设科室25个，所属事业单位11个，全部纳入常德市财政局本级2019年部门决算编制范围。
内设科室分别是办公室、税政法规科、人事科（离退休人员管理服务科）、机关财务科、行政许可办公室、综合规划科、预算科、行政政法科、科教科、文化科、经济建设一科、经济建设二科、农业科、乡镇财政管理科（市农村综合改革办公室）、社会保障科、企业科、对外经济贸易科、国库科、金融科、政府债务科、资产管理科、会计科、绩效评价科、监督检查科（市财政监督检查局）、信息科。
所属事业单位分别是市财政局机关后勤中心、市政府采购管理办公室、市财政预算审核中心、市工资发放中心、市控制社会集团购买力领导小组办公室、市土地出让收入结算中心、市财会人员培训中心、中华会计函授学校常德分校、市融资核算中心、市政府与社会资本合作（PPP）中心、市财政局桃花源分局。
二、常德市财政局2018年度部门决算表（公开表格附后）
三、常德市财政局2018年度部门决算情况说明
（一）关于常德市财政局2018年度收入支出决算总体情况说明
2018年度总收入5568.49万元，比上年减少2.07%，主要原因是项目投资评审经费减少。总支出4953.4万元，比上年减少3.83%，减少的主要原因是项目投资评审经费减少。
（二）关于常德市财政局2018年度收入决算情况说明
2018年本年收入5048.17万元。其中公共预算财政拨款收入4974.03万元，占总收入的98.53%；其他收入（纳入专户管理的非税收入拨款）74.14万元，占总收入的1.47%。
（三）关于常德市财政局2018年度支出决算情况说明
2018年本年支出4953.4万元。一般公共预算财政拨款支出4879.26万元，占本年支出的98.5%；其他收入支出74.14万元，占本年支出的1.5%。
（四）关于常德市财政局2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款总收入5494.3万元，比上年增长 4.41%，增加的主要原因是人员的增加、基本工资标准上调使得财政拨款收入增加。其中一般公共预算财政拨款收入5494.3万元。财政拨款总支出4879.28万元，比上年增长3.22%，增加的主要原因是，基本工资标准上调使得人员支出增加；新晋在职人员使得定额定档公用经费增加。其中一般公共预算财政拨款支出4879.28万元。
（五）关于常德市财政局2018年一般公共预算财政拨款
支出决算情况说明
１.财政拨款支出决算总体情况。一般公共预算财政拨
款本年支出4879.28万元，比上年增长3.22%，增加的主要原因是，基本工资标准上调使得人员支出增加；新晋在职人员使得定额定档公用经费增加。
２.财政拨款支出决算结构情况。一般公共预算财政拨款支出按功能科目分类，一般公共服务支出4092.96万元，占本年财政拨款支出的83.88%；教育支出8万元，占本年财政拨款支出的0.16%；社会保障和就业支出438.71万元，占本年财政拨款支出的9%；医疗卫生与计划生育支出3万元，占本年财政拨款支出的0.06%；城乡社区支出23.26万元，占本年财政拨款支出的0.48%；交通运输支出5万元，占本年财政拨款支出的0.1%；资源勘探信息等支出25万元，占本年财政拨款支出的0.51%；住房保障支出187.08万元，占本年财政拨款支出的3.84%；其他支出96.27万元，占本年财政拨款支出的1.97%。
３.财政拨款支出决算具体情况。本年支出决算数4879.28万元，比年初预算3293.42万元增长48.15%。其中基本支出决算数3632.86万元，比年初预算2734.09万元增长32.87%；项目支出决算数1246.42万元，比年初预算559.33万元增长122.84%。与年初预算安排差异较大的主要原因是年中预算追加安排的支出。其中主要追加项目有：电子财政局建设专项资金、2018年绩效奖励经费、绩效评价购买服务专项经费、网络租赁费、国库集中支付系统升级改造专项资金、收入征收考核奖励经费、基本工资提标、财政监督工作经费、2018年税政法制工作经费、2017年国库工作经费、2018年省级财会信息补助资金、资产管理改革工作经费、招商引资工作经费、购车款、交通运输发展目标管理考核奖励资金等。
（六）关于常德市财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本年基本支出3632.86万元，占本年一般公共预算财政拨款总支出的74.45%。其中人员经费2451.38万元，占基本支出的67.48%；日常公用经费1181.48万元，占基本支出的32.52%。
（七）关于常德市财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
１. “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。2018年“三公”经费支出71.97万元，比年初预算90万元下降20.03%，比上年81.63万元下降11.83%。其中：因公出国（境）支出没有发生额，比年初预算5万元下降100%，与上年持平；公务用车购置及运行维护费支出64.14万元，比年初预算30万元增长113.8%，比上年22.46万元增长185.57%；公务接待费支出7.83万元，比年初预算55万元下降85.76%，比上年59.17万元下降86.77%。“三公”经费中公务接待费下降幅度较大的原因是我局进一步规范了公务接待审批和报销程序。公务用车购置及运行维护费比上年增长41.68万元，主要原因是报废更新车辆一台37.97万元。
２.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。本年无因公出国（境）费和公务用车购置费支出，公务用车支出用于购置车辆和公务用车运行维护等方面的支出，年末车辆保有量4台。全年公务接待103批次，810人次。
（八）关于常德市财政局2018年度政府性基金预算收入支出决算情况说明
１.政府性基金预算收入支出决算总体情况。我局2018年无政府性基金预算收入支出。
２.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
（九）其他重要事项
１.机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费1181.48万元，比上年1358.78万元下降13.05%。下降较大的主要原因有：一是我局严格执行中央八项规定精神的要求，进一步完善和规范了办公用品领用、会议、出差、公务接待等财务审批制度，厉行节约，反对铺张浪费；二是严格执行公务车改革制度，制定了公务用车租赁管理办法，并加强和完善了机关保留车辆运行维护的使用管理制度；三是机关维修项目达到政府采购规定限额的一律按相关规定进行政府采购。
２.政府采购支出情况。2018年度我局政府采购支出总额946.48万元，其中政府采购货物支出818.1万元，服务支出128.38万元。服务支出1.64万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。
３.国有资产占用情况。截至2018年12月31日，我局共有车辆4辆，行政执法用车1台，一般公务用车3台；单位价值50万元以上通用设备1台。
4.预算绩效情况的说明。按照常财办发〔2019〕12号文件要求，我局对部门整体支出绩效开展了自评。绩效评价结果显示，我局在预算配置、预算执行、预算管理等方面保障了机关工作高效有序的运转，同时也较好地支持了财政中心工作发展。2018年，我局认真贯彻中央、省和市委、市政府的决策部署，努力克服经济下行压力加大、支柱财源减收等多重不利因素影响，加力增效实施积极财政政策，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，继续保持了财政运行总体平稳，各项工作都取得了新的业绩。
四、名词解释
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：常德市财政局2018年部门决算表
湘公网安备：43070202000669号
