常德市财政局2017年部门预算编制说明

一、  单位职能职责

常德市财政局是常德市人民政府的综合经济管理部门之一，根据《常德市人民政府办公室关于印发〈常德市财政局主要职责内设机构和人员编制规定〉的通知》(常政办改〔2015〕9号)，市财政局主要职责是：

1.组织贯彻执行国家和省财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市、区政府间以及政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。   

2.承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制市本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全市财政总决算与部门决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算；完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。   

3.负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行、销售监督，并负责其财务监管工作。       

4.组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责市本级财政银行账户、预算单位银行账户管理监督工作。   

5.负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。  

6.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导市本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。  

7.负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，负责政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。  

8.负责指导全市乡镇财政财务管理工作，指导乡村清赤减债和全市涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综台改革有关工作。   

9.会同有关部门监督管理市社会保障资金(基金)，组织实施社会保障资金(基金)财务管理制度，编报市社会保障资金(基金)预决算草案。   

10.贯彻执行政府债务管理的政策、制度和办法；指导和协调全市政府性融资工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款；承担财税领域交流与合作的具体工作。  

11.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。  

12.负责监督检查财税法规、政策、制度的执行，提出加强财政管理的政策和建议。   

13.负责住房公积金监督管理。  

14.承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

从预算单位构成看，我局部门预算只包括局机关本级预算，下设办公室、税政法规科、社会保障科、综合规划科、农业科、资产管理科、对外经济贸易科、人事科(离退人员管理服务科)、机关党办（工会）、行政许可办公室、预算科、行政政法科、国库科、绩效评价科、教科文科、经济建设科、企业科、机关财务科、社控办、会计科、工资发放中心、后勤中心、乡镇财政管理科（市农村综合改革办公室）、金融与债务管理科、融资核算中心、社会资本与政府合作中心（PPP中心）、监督检查科（市财政监督检查局）、信息科、政府采购办、财政投资评审中心 30个科室，不含下属单位或机构。

三、部门收支概况

2017年部门预算编报范围包括局机关的收入、支出及专项资金安排情况，不含下属单位预算收支情况。收入全部为一般公共预算拨款；支出既包括保障局机关基本运行的经费，也包括为特定财政财务管理工作安排的专项资金。

1.收入预算。2017年年初预算数2664.84万元，其中一般公共预算财政拨款2664.84万元。2017年收入预算较上年减少299.88万元，下降10%，主要是一般公共预算财政拨款减少299.88万元，下降的主要原因是压减专项导致项目经费减少等。

2.支出预算。2017年年初预算数2664.84万元，其中一般公共服务支出2428.42万元，社会保障和就业支出117.65万元，住房保障支出118.77万元。2017年支出预算较上年减少299.88万元，下降10%，主要是人员经费增加120.53万元，公用经费减少7.5万元，项目支出减少412.91万元。支出预算下降的主要原因是压减专项导致项目支出减少等。

四、一般公共预算拨款收支情况

2017年一般公共预算财政拨款收入2664.84万元，具体安排情况如下：

1.基本支出：我局2017年一般公共预算基本支出2139.35万元，其中：人员经费1537.57万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、住房公积金、生活补助；公用经费601.78万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

2.项目支出：我局2017年一般公共预算项目支出525.49万元，是为完成特定财政财务管理工作任务或发展目标，在基本支出之外的支出。包括专项商品和服务支出、资本性支出等。其中：

聘请公务用车定点维修驻厂监督员专项经费13.6万元。主要用于聘请公务用车定点维修驻厂监督员工资。

国库集中支付等信息系统运行维护专项经费151.89万元。主要用于小型机系统续保费、中心机房网络设备、服务器配件维护及单位会计核算软件、大平台系统等多项系统软件维护费。

财政预决算汇编工作经费50万元。主要用于市直单位及区县市决算布置会议费、汇审费、资料印刷费等。

迎审工作经费70万元。主要用于迎接上级审计、同级审计及各种专项检查经费及地方债管理工作经费。

部门预决算公开工作经费60万元。主要用于市直单位部门预算公开工作会议费、资料印刷费及协调费用。

表册、票据、统一报表印刷专项经费30万元。主要用于各部门使用的票据、各类报表的印刷费用。

争资及项目前期经费50万元。主要用于向上争取资金、争取项目及项目前期工作、项目库建设、专家库建设等经费。

政府采购监管工作经费40万元。主要用于政府采购平台的建立及维护。

政府融资工作专项经费60万元。主要用于地方金融机构和市本级政府投融资公司的财务监管经费，管理地方金融类企业国有资产经费，地方金融类企业的财政补贴和风险补偿工作经费，道路交通事故社会救助基金管理工作经费及管理地方政府性债务工作经费。

五、政府性基金预算拨款收支情况

市财政局2017年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

1．机关运行经费。2017年我局机关运行经费财政拨款预算601.78万元，较2016年预算减少7.5万元，下降1.2%。下降的主要原因是由于市直单位基本运转保障经费定额标准统一压减等。

2．三公经费预算情况。2017年我局“三公”经费预算110万元，其中：公务接待费支出55万元，公务用车购置及运行费50万元（公车运行费50万元），因公出国（境）支出5万元。2017年“三公”经费预算总额较2016年减少88万元，下降44%。其中接待费减少40万元，下降42%；公车运维费减少48万元，下降49%。三公经费较上年下降较多的原因：一是由于我局进一步加强和规范了公务接待管理制度，厉行节约，反对铺张浪费；二是由于实行公务车改革，公务用车数量减少，运维费下降。

3.政府采购情况。2017年我局政府采购预算总额201万元，其中政府采购货物预算201万元。

4.国有资产占有使用情况。截至2016年12月31日，我局共有车辆4台，其中：应急专用车辆3台，行政执法车辆1台。

七、名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暧费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

附件：常德市财政局2017年部门预算公开表.xls