常德市国库集中支付核算中心2017年部门预算编制说明

一、部门职能职责

常德市国库集中支付核算中心是经市委、市政府批准成立，为市财政局管理的副处级公益一类事业单位。根据《常德市国库集中支付核算中心主要职责内设机构和人员编制规定》（常政办改〔2016〕4号），市国库集中支付核算中心主要职责是：

（一）贯彻执行中央、省关于财经管理的法律法规和方针政策，参与起草全市有关国库集中支付管理的规范性文件并指导实施。

（二）监督市本级预算单位执行部门预算和使用公务卡，对市本级预算单位的预算指标、用款额度进行审核与控制，对其重点支出、特定专项资金使用情况和普遍反映的支出热点问题进行统计、分析和研究。

（三）负责监督管理经市财政局批准的财政零余额账户及特设专户，办理市本级预算单位的财政直接支付、授权支付以及特设专户支付审核业务。

（四）负责汇总并及时向财政部门提供市本级预算单位的财政资金支付和清算信息。

（五）负责及时与财政、人民银行、代理银行、预算单位核对资金增减变动和结余情况。

（六）负责组织、指导市本级预算单位财会人员的国库集中支付业务培训。

（七）承办市委、市人民政府和市财政局交办的其他事项。

二、机构设置情况

市国库集中支付核算中心设8个内设机构：综合科、支付一科、支付二科、支付三科、支付四科、资金结算科、稽查科、支付评价科。

三、部门收支概况

2017年部门预算编报范围包括局机关的收入、支出及专项经费安排情况。收入为公共预算财政拨款；支出包括保障局机关基本运行的经费和专项经费。

（一）收入预算。2017年年初预算数537.82万元，其中，公共预算财政拨款537.82万元。2017年收入预算较去年增加78.57万元，增长17.1%，主要是一般公共预算财政拨款增加78.57万元，主要原因是专项业务费增加，调资增资后工资福利及住房公积金增加。

（二）支出预算。2017年年初预算数537.82万元，其中，一般公共服务500.5万元，社会保障和就业支出12.87万元，住房保障支出24.45万元。2017年支出预算较去年增加78.57万元，增长17.1%，主要是人员经费增加56.92万元，主要原因是调资增资后工资福利及住房公积金增加；公用经费增加21.65万元主要原因是专项业务费增加。

四、一般公共预算拨款支出

2017年公共预算财政拨款收入537.82万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2017年年初预算数为412.82万元，是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：2017年年初预算数为125万元，是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外支出，为专项商品和服务支出。其中：办公楼租赁支出35万元，主要用于租赁工商银行武陵支行二楼办公楼办公；会计用品及报表印刷支出42万元，主要用于纳入集中支付的市直二百多家预算单位报账使用的审核单、报表、凭证等印刷费用；网络维护支出48万元，主要用于涉及二百多家预算单位报账使用的国库集中支付网络的升级改造、台账数据维护及软件开发等费用。

五、其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费：2017年机关运行经费财政拨款预算115.83万元，较2016年预算增加1.65万元，增长1.44%，其增加原因为编制内人员增加。

2.三公经费预算情况： 2017年“三公”经费预算数为23万元，其中：公务接待费23万元。2017年“三公”经费预算较2016年“三公”经费预算减少10万元，下降30.3%。其减少原因为公务用车改革取消了公务用车。

六、名词解释

1.机关（单位）运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暧费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

附件：常德市国库集中支付核算中心2017年部门预算公开表.xls