常德市财政局2015年部门决算说明

　　一、单位职能职责

　　常德市财政局是常德市人民政府的综合经济管理部门之一，根据《中共常德市委常德市人民政府关于印发(常德市人民政府职能转变和机构改革方案的实施意见)的通知》(常发[2015〕4号)和《中共常德市委常德市人民政府关于常德市人民政府机构设置的通知》(常委[2015]2号)，市财政局主要职责是：

　　(一)组织贯彻执行国家和省财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市、区政府间以及政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。   

　　(二)承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制市本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全市财政总决算与部门决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算；完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。   

　　(三)负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行、销售监督，并负责其财务监管工作。       

　　(四)组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责市本级财政银行账户、预算单位银行账户管理监督工作。   

　　(五)负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。  

　　(六)负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导市本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。  

　　(七)负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，负责政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。  

　　(八)负责指导全市乡镇财政财务管理工作，指导乡村清赤减债和全市涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综合改革有关工作。

　　(九)会同有关部门监督管理市社会保障资金(基金)，组织实施社会保障资金(基金)财务管理制度，编报市社会保障资金(基金)预决算草案。

　　(十)贯彻执行政府债务管理的政策、制度和办法；指导和协调全市政府性融资工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款；承担财税领域交流与合作的具体工作。  

　　(十一)负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。

　　(十二)负责监督检查财税法规、政策、制度的执行，提出加强财政管理的政策和建议。   

　　(十三)负责住房公积金监督管理。  

　　(十四)承办市委、市人民政府交办的其他事项。

　　二、机构设置情况

　　从预算单位构成看，我局部门预算只包括局机关本级预算，下设办公室、税政法规科、社会保障科、综合规划科、农业科、资产管理科、对外经济贸易科、人事科(离退人员管理服务科)、机关党委（工会）、行政许可办公室、预算科、行政政法科、国库科、绩效评价科、教科文科、经济建设科、企业科、机关财务科、社控办、会计科、工资发放中心、后勤中心、乡镇财政管理科（市农村综合改革办公室）、金融与债务管理科、融资核算中心、社会资本与政府合作办公室（PPP中心）、监督检查科（市财政监督检查局）、信息科、政府采购办、财政投资评审中心30个科室，不含下属单位或机构。

　　三、预算执行情况分析

　　（一）年度收支决算情况。我局2015年度收入4431.25万元，支出3315.87万元。

　　（二）收入决算。2015年度收入决算数4431.25万元。其中公共预算财政拨款收入4347.34万元，政府性基金拨款收入47万元，其他收入36.91万元。

　　(三）支出决算。2015年度支出决算数3315.87万元。其中：公共预算财政拨款支出3273.92万元，政府性基金预算财政拨款支出30万元。

　　1、公共预算财政拨款基本支出3228.78万元。其中：人员经费2255.26万元（工资福利支出1795.03万元，对个人和家庭的补助支出460.23万元），公用经费973.52万元（商品和服务支出973.52万元）。

　　2、公共预算财政拨款项目支出45.14万元。

　　（四）年度“三公”经费决算情况。2015年度公共预算财政拨款“三公”经费支出110.66万元，比上年减少27万元，下降率为19.6%。下降的原因主要是由于我局进一步加强和规范了公务接待和公务用车管理制度，厉行节约，反对铺张浪费。

　　（五）年度机关运行经费决算情况。2015年度我局机关运行经费3228.78万元，其中人员经费2255.26万元，公用经费973.52万元。

　　（六）年度政府采购支出决算情况。采购金额89.8万元，其中财政性资金89.8万元。

附件：常德市财政局2015年决算公开表.xls