常德市财政局2013年部门决算说明

　　一、部门职能职责

　　常德市财政局是常德市人民政府的综合经济管理部门之一，根据《常德市财政局主要职责内设机构和人员编制规定》（常政办发〔2011〕10号），市财政局主要职责是：

　　（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市、区政府间以及政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　（二）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制市本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全市财政总决算与部门决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。

　　（三）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行监督及财务监管工作。

　　（四）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责市本级财政银行账户、预算单位银行账户监督管理工作。

　　（五）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　（六）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导市本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

　　（七）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，组织开展政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

　　（八）会同有关部门监督管理市社会保障资金（基金），组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编报市社会保障预决算草案。

　　（九）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；负责承担财税领域交流与合作具体工作。

　　（十）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟订并组织实施全市会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

　　（十一）负责监督检查财税法规、政策的执行；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

　　（十二）负责住房公积金监督管理，确保公积金的有效使用和安全。

　　　（十三）负责市直单位财务负责人的任免；负责管理会计从业资格；负责市直行政事业单位会计从业人员的考核奖惩。

　　（十四）承办市委、市政府交办的其他事项。

　　二、部门收支概况

　　（一）收入决算，2013年决算数2371.05万元，其中，公共预算财政拨款2262.7万元，其他收入108.35万元。

　　（二）支出决算，2013年决算数2332.79万元，其中，一般公共服务2063.35万元，社会保障和就业197.28万元，住房保障支出72.16万元。

　　三、公共预算财政拨款支出

　　2013年公共预算财政拨款支出2332.79万元，具体构成如下：

　　（一）基本支出：2013年决算数为1957.99万元，是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　（二）项目支出：2013年决算数为374.8万元，是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外支出。包括专项商品和服务支出、其他资本性支出等。

　　其中：聘请公务用车定点维修驻厂监督员经费14.8万元。主要用于聘请公务用车定点维修驻厂监督员工资。

　　国库集中支付等信息系统运行维护105万元。主要用于小型机系统续保费、中心机房网络设备、服务器配件维护及单位会计核算软件、大平台系统等多项系统软件维护费；新增21家预算单位纳入国库集中支付管理的硬件、软件及其他支出。

　　市直单位、区县市决算汇编经费30万元。主要用于市直单位及区县市决算会议布置、汇审、资料印刷等。

　　迎审、迎检经费60万元。主要用于迎接上级审计、同级审计及各种专项检查，2013年新增政府债务审计工作经费及书记、市长离任经济责任审计。

　　部门预算公开经费25万元。主要用于部门预算公开工作会议费、资料印刷费及协调费用。

　　印刷费25万。主要用于各部门使用的票据、各类报表的印刷费用。

　　绩效评估工作经费17万元。主要用于建立专家库、中介库、监督指导库及信息化平台及联运机制，对专项资金扩面和引入第三方评价工作经费、调研、印刷及其他支出。

　　争资及项目经费98万元。主要用于争资、争项工作，包括项目库建设、专家库建设、项目评估及资料印刷。

　　附件：2013年部门决算公开