常德市财政国库集中支付局2014年部门预算说明

　　一、部门职能职责

　　常德市财政国库集中支付局是经市委、市政府批准成立的具有行政职能的全额拨款副处级事业单位，根据《常德市财政国库集中支付局（常德市会计核算中心）职能配置、内设机构和人员编制规定》（常编发〔2006〕6号），市财政国库集中支付局主要职责是：

　　（一）贯彻执行国家财经纪律、法规和方针政策，指导全市国库集中支付改革工作。

　　（二）负责单位部门预算指标和用款额度的登记与控制工作，监督国库集中支付单位和会计核算单位部门预算的执行。

　　（三）负责研究制定国库集中支付相关制度，办理财政直接支付零余额账户和授权支付零余额账户的业务，审核财政直接支付申请和财政授权支付额度。

　　（四）根据财政批复的分月用款计划和额度，核对部门预算指标，具体办理财政直接支付的审核和拨付。

　　（五）负责对国库集中支付单位的财政授权支付业务进行审核监督，并与实行国库集中支付的单位实行“平行记账”。及时给国库集中支付单位提供月度对账报表。

　　（六）汇总并及时向财政部门提供财政资金支付和清算日、旬、月报信息。

　　（七）定期为集中核算单位提供月度、季度会计报表和年度决算及相关资料，负责集中核算单位会计资料整理立卷、归档和保管工作。

　　（八）协助各集中核算单位做好预算编制和财务分析工作，依法审核会计集中核算单位的各项财务收支，及时制止和纠正集中核算单位的违法、违纪、违规现象；协助财政对各单位财会人员进行业务培训和指导。

　　（九）负责及时与财政、银行、单位核对资金增减变动和结余情况，确保资金正常运转和存款的安全。

　　（十）负责对没有合格财务人员或不能完成网上操作的集中支付单位实行代理记账和网上操作。

　　（十一）承办市委、市人民政府和市财政局交办的其他事项。

　　二、部门收支概况

　　2014年部门预算编报范围包括局机关的收入、支出及专项经费安排情况。收入为公共预算财政拨款；支出包括保障局机关基本运行的经费和专项经费。

　　（一）收入预算。2014年年初预算数397.33万元，其中，公共预算财政拨款397.33万元。

　　（二）支出预算。2014年年初预算数397.33万元，其中，一般公共服务382.62万元，住房保障支出14.71万元。

　　三、公共预算财政拨款支出

　　2014年公共预算财政拨款收入397.33万元，具体安排情况如下：

　　（一）基本支出：2014年年初预算数为307.33万元，是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　（二）项目支出：2014年年初预算数为90万元，是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外支出，为专项商品和服务支出。其中：办公楼租赁支出35万元，主要用于租赁工商银行武陵支行二楼办公楼办公；会计用品及报表印刷支出35万元，主要用于纳入集中支付的市直二百多家预算单位报账使用的审核单、报表、凭证等印刷费用；网络维护支出20万元，主要用于涉及二百多家预算单位报账使用的国库集中支付网络的升级改造、台帐数据维护及软件开发等费用。

    附件：常德市财政国库集中支付局2014年部门预算及三公经费公开表