常德市财政局投资评审中心2020年部门决算公开

目    录

第一部分 常德市财政局投资评审中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 常德市财政局投资评审中心概况

一、部门职责

（一）负责全市财政预算内投资、财政性资金投资以及应由财政部门管理的其他资金投资的建设项目的财务管理工作，审查工程前期工作经费的使用。

（二）参与工程项目的可行性评估、论证。

（三）参与设计概算审查、标底审查和招投标工作。

    （四）参与工程合同的制定与审查。

    （五) 负责工程预结(决)算审查等。

    二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室1个，所属事业单位0个，全部纳入2020年部门决算编制范围。

其中内设科室分别是：常德市财政局投资评审中心。

所属事业单位分别是：无。

    （二）决算单位构成。常德市财政局投资评审中心无所属预算单位，纳入2020年部门决算编制范围的为常德市财政局投资评审中心单位本级。

第二部分 部门决算表

       常德市财政局投资评审中心2020年度部门决算公开表.xls

       常德市财政局投资评审中心2020年度一般公共预算三公经费公开表.xlsx

第三部分 2020年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入、支出总计分别为1861.02万元（其中本年收入1138.74万元，年初结转和结余722.28万元，本年支出1622.05万元，年末结转和结余238.97万元）。与上年相比，本年收入减少192.96万元，减少14.49%，主要是因为投资评审财政拨款收入减少。本年支出增加370.53万元，增加29.61%，主要是因为大多政府投资项目陆续完工，项目结算评审支出增多。

    二、收入决算情况说明

本年收入合计1138.74万元，其中：财政拨款收入1138.74万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

    三、支出决算情况说明

本年支出合计1622.05万元，其中：基本支出512.6万元，占31.6%；项目支出1109.45万元，占68.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计分别为1861.02万元（其中本年收入1138.74万元，年初结转和结余722.28万元，本年支出1622.05万元，年末结转和结余238.97万元）。与上年相比，本年收入减少192.96万元，减少14.49%，主要投资评审财政拨款减少。本年支出增加370.53万元，增加29.61%，主要是因为大多政府投资项目陆续完工，项目结算评审支出增多。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1622.05万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加370.53万元，增长29.61%，主要是因为大多政府投资项目陆续完工，项目结算评审增多。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支1622.05万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1622.05万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1267.98万元，支出决算数为1622.05万元，完成年初预算的127.92%，其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1万元，支出决算为1.08万元，完成年初预算的108%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目结算评审增多，评审聘用人员工资增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。

年初预算为8万元，支出决算为8.83万元，完成年初预算的110.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目结算评审增多，聘用人员工资和委托业务费增加。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为1258.98万元，支出决算为1612.14万元，完成年初预算的128.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要投资评审财政拨款减少,而今年大多政府投资项目陆续完工，项目结算评审增多。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出512.6万元，其中：人员经费59.91万元，占基本支出的11.69%,主要包括基本工资、津贴补贴；公用经费452.69万元，占基本支出的88.31%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

   （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.11万元，完成预算的11%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.11万元，完成预算的11%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，严控了公务接待费支出；与上年相比增加0.11万元，增长11%,增长的主要原因是接待人数增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.11万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，本单位无此项经费支出。

2、公务接待费支出决算为0.11万元，全年共接待来访团组4个、来宾20人次，主要是为项目投资评审活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

   2020年度本单位无政府性基金收入安排的支出。

    九、关于机关运行经费支出说明

本单位2020年度机关运行经费支出452.69万元，比上年决算数增加155.07万元，增长52.1%。主要原因是：临聘人员工资政策性上涨使得评审劳务费用增加。

    十、一般性支出情况

本单位2020年开支会议费0万元；开支培训费0万元；无节庆、晚会、论坛、赛事活动支出。

    十一、关于政府采购支出说明

本单位2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

    十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

    十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

根据《常德市财政局关于明确2021年度市本级预算绩效管理目标任务的通知》（常财办发[2021]18号）精神，我中心对2020年度整体支出绩效开展了自评。绩效评价结果显示，我中心2020年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好地支持了财政评审中心工作发展。2020年围绕“放管服”改革的大趋势，继续紧跟市委市政府“开放强市、产业立市”的战略部署，积极探索“管办分离”评审模式，着力促进规范评审，圆满地完成政府项目投资评审各项的工作任务。全年共完成评审项目1128个，评审金额108.38亿元，审减金额21.78亿元，综合审减率21.1%，其中预算项目371个，评审金额38.53亿元，审减金额5.69亿元；结算项目688个，评审金额69.55亿元，审减金额16.03亿元。滚存结余项目448个，比2019年底减少208个，下降31.71%。为政府投资项目提供了基础信息服务，加强了政府项目管理和财政性资金监管。

第四部分 名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、财政事务：反映财政事务方面的支出，包括行政运行、一般行政管理事务、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、财政监察、信息化建设、财政委托业务支出、事业运行、其他财政事务支出。

第五部分 附 件

2020年度市财政评审中心整体

支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

根据市编委办核定，常德市财政局投资评审中心为常德市财政局管理的具有行政职能的事业单位，机构级别为正科级。核定全额拨款事业编制8名，其人员编制结构为：主任1名、副主任2名、业务技术人员5名，未单独内设科室。

（二）单位主要职责

1.负责全市财政预算内投资、财政性资金投资以及应由财政部门管理的其他资金投资的建设项目的财务管理工作，审查工程前期工作经费的使用。

2.参与工程项目的可行性评估、论证。

3.参与设计概算审查、标底审查和招投标工作。

    4.参与工程合同的制定与审查。

5.负责工程预结(决)算审查等。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

2020年度部门决算支出总额1622.05万元。从资金性质上分：一般公共预算财政拨款支出1622.05万元。从支出内容上分：基本支出512.6万元。其中：人员经费59.91万元（工资福利支出59.91万元），公用经费452.69元（一般商品和服务支出449.22万元，其他资本性支出3.47万元）；项目支出1109.45万元。

（二）部门预算收支决算情况

2020年度收入1138.74元（其中公共预算财政拨款收入1138.74万元），支出总额1622.05万元。

（三）“三公经费”支出使用和管理情况

2020年，我中心进一步加强和规范了公务接待等制度，厉行节约，反对铺张浪费，严格经费审核报账程序，2020年度 “三公”经费支出总额为0.11万元（即公务接待费0.11万元），比上年增加0.11万元，主要为公务接待费增加0.11万元（接待费人数增加）。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

以做好财政项目投资评审为主线，切实发挥其职责职能，为政府投资项目提供基础信息服务、加强政府项目管理和财政性资金监管。

（二）2020年度部门绩效目标

围绕“放管服”改革的大趋势，继续紧跟市委市政府“开放强市、产业立市”的战略部署，积极探索“管办分离”评审模式，着力促进规范评审，圆满地完成政府项目投资评审各项的工作任务。

四、绩效评价工作及整体绩效情况

（一）重点工作完成情况

1.积极推进了“去库存”工作

全年共完成评审项目1128个，评审金额108.38亿元，审减金额21.78亿元，综合审减率21.1%，其中预算项目371个，评审金额38.53亿元，审减金额5.69亿元；结算项目688个，评审金额69.55亿元，审减金额16.03亿元。滚存结余项目448个，比2019年底减少208个，下降31.71%，“去库存”工作取得了实质性进展。

一是重点保障了城建预算项目评审。按市政府要求完成了宋家堰污水泵站、机场路南延、芙蓉北路、合兴路、杨桥路、黄爱路、太阳大道西延线、沾天湖南环路、建设路改扩建等一批重点城建项目的预算评审；特别是对高铁站南北广场项目实行了概算跟踪评审，与相关设计单位一道造价管控。

二是强力推进了“三改四化”项目收尾。推进了七里桥夜景亮化、穿紫河桥夜景亮化、武陵桥夜景亮化、区里承担项目等一批“三改四化”项目的结算抽审；与支出科室、项目业主、项目建设管理各方会商了“三改四化”前期费评审系列问题，形成一致的处理原则，完成了“三改四化”区级前期费用和设计费结算评审。

三是集中攻关了审计移交项目评审。中心对审计移交项目进行了全面清查，审计共移交64个项目，送审金额20.6亿元，其中两师两校结算项目共56个，送审金额16.02亿元，该批项目内容复杂涉及专业多，同时施工造成管理不到位，结算仓促造成资料不完善，给评审带来极大压力。为配合市监察委员会对两师两校项目的案件办理，我中心组织五家中介机构及二十名复审人员在智慧谷公司集中评审，局主要领导和分管领导多次调度，全体评审人员克服重重压力，按市监委规定的时间要求完成了评审任务。

四是简化加速了迁改项目评审。在统一杆线迁改的结算原则后，考虑到杆线迁改项目绝大多数都是100万以下的小项目，项目合同内容比较完整，尤是电力迁改项目，电力部门管理规范，施工图保存齐全，为提高评审效率，中心研究决定100万元以下的电力迁改项目不进行复审，经过简化程序，全年完成迁改项目评审145个。

五是化解矛盾推进了海绵项目评审。中心召集13名复审人员组织座谈，讨论项目评审存在的主要问题及处理措施，并及时与海绵公司和中瀚水务进行沟通，采取小问题及时处理、同类问题集中处理、大问题汇报处理、没有问题退回处理等多种形式化解矛盾，海绵改造项目得到了有序推进，已有30个项目出具评审报告。

六是提高站位服务了征拆项目评审。中心积极配合市城区控违拆违指挥部的“春雷行动”、“夏日风暴”行动，做好市本级棚改征拆项目、老项目二次预算及扫尾评审工作，并被评为“春雷行动”、“夏日风暴”先进单位。

2.稳步推进了“管办分离”工作

一是桃花源试点工作迎来年度考核。继续实行桃花源管理区的项目评审全部下放，由桃花源财政分局委托造价咨询机构实行评审，在此基础上，我中心通过政府采购方式采购了一家造价咨询机构，对桃花源管理区的项目评审实行稽核监督。我中心对桃花源财政分局发出了要求整改的工作函件，通过稽核整改，追回多计工程款8.2万元，扣减了相关造价公司的审核费用，桃花源管理区项目评审“管办分离”工作进入常态化阶段。

二是市本级60万元以下项目委托评审稳步推进。认真落实《关于调整市本级政府性工程建设项目投资评审起点与方式有关事项的通知》（常财办发〔2019〕34号）规定，对市本级部分60万元以下项目由我中心委托造价咨询机构实行评审，全年共委托评审项目72个，出具独立评审报告63个；8月份中心对上半年的委托项目进行了稽核，印发了稽核情况通报，并对不及格项目给予减少20%评审付费的处罚，同时根据稽核发现的问题，提出了新的工作要求、完善了新的稽核办法。

三是公路项目迎来“管办分离”模式评审。考虑到公路项目的审核我中心经验不足，报经局领导同意，委托我省知名造价咨询机构、我中心在库造价咨询机构友谊国际工程咨询公司对G319/G207常德城区段改线工程A标、B标、5标及6标进行了复审工作，我中心相关管理人员参与审核过程中的重大问题协调及变更程序把关，实质性的开启重大项目“管办分离”模式评审。

（二）内部财务管理

2020年度，我中心进一步加强和规范了财务管理制度，严格遵守中央八项规定精神，本着厉行节约的原则，结合中心工作和任务和目标，严格控制各项支出，保障了中心正常运转，有效控制了“三公”经费、圆满完成了各项工作任务。

在项目资金使用和管理上，做到专款专用，不挪用、不挤占。2020年评审项目支出1109.45万，主要用于财政投资评审的劳务费和委托业务费。

五、综合评价结果

根据部门整体支出绩效评价指标表自评，我局得分97分。扣分的主要指标是“预算执行率”自评得分为“2”分，扣1分， “预算调整率”自评得分为“0”分，扣２分，扣分的主要原因是支出决算金额预算调整较大，增加了370.53万元，预算调整率达29.61%。

六、存在的主要问题及改进方式

通过前述对我中心整体支出情况的分析，反映出目前整体支 出主要在预算执行方面还存在问题和不足：

预算调整率较高，本年支出预算调整率达29.61%。今后不断提高工作前瞻性和预见性，增强预算编制的全面性、准确性，强化预算执行的严肃性。我中心将督促项目相关责任人及时编制项目预算并列入年初预算中。对年初没有预算安排的支出原则上不安排支出，不申请新增追加资金。严格按预算批复的用途使用资金，减少预算调整事项。