常德市财政局2024年部门预算公开
目 录
第一部分：2024年部门预算说明
一、单位基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、单位收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款收支情况
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算拨款收支情况
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况
（二）“三公”经费预算情况
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况
（六）预算绩效目标说明
七、名词解释
第二部分：2024年部门预算公开表
第一部分：2024年部门预算说明
一、单位基本概况
（一）职能职责
常德市财政局是常德市人民政府的综合经济管理部门之一，根据《常德市人民政府办公室关于印发〈常德市财政局主要职责内设机构和人员编制规定〉的通知》(常政办改〔2015〕9号)，市财政局主要职责是：
（1）组织贯彻执行国家和省财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市、区政府间以及政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（2）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制市本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全市财政总决算与部门决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复单位(部门)的年度预决算；完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。
（3）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与**发行、**监督，并负责其财务监管工作。
（4）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责市本级财政银行账户、预算单位银行账户管理监督工作。
（5）负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（6）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导市本级企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
（7）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，负责政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合**管理工作。
（8）负责指导全市乡镇财政财务管理工作，指导乡村清赤减债和全市涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综台改革有关工作。
（9）会同有关单位监督管理市社会保障资金(基金)，组织实施社会保障资金(基金)财务管理制度，编报市社会保障资金(基金)预决算草案。
（10）贯彻执行政府债务管理的政策、制度和办法；指导和协调全市政府性融资工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款；承担财税领域交流与合作的具体工作。
（11）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。
（12）负责监督检查财税法规、政策、制度的执行，提出加强财政管理的政策和建议。
（13）负责住房公积金监督管理。
（14）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
（二）机构设置
根据市编委办核定，常德市财政局内设科室26个，所属事业单位11个，全部纳入2024年部门预算编制范围。
内设科室分别是办公室（政策研究室）、税政法规科、人事科（离退休人员管理服务科）、机关财务科、行政审批服务办公室、综合规划科、预算科、行政政法科、科教科、文化科、经济建设科、自然资源和生态环境科、农业农村科、县乡财政科、社会保障科、企业科、对外经济贸易科、国库科、金融科、政府债务管理科、资产科、会计科、绩效评价科、监督检查科、信息科。另设直属机关党委（社会组织党建指导科）。
所属事业单位分别是市财政局机关后勤中心、市政府采购管理办公室、市财政预算审核中心、市工资发放中心、市控制社会集团购买力领导小组办公室、市土地出让收入结算中心、市财政干部教育中心、市融资核算中心、市政府与社会资本合作（PPP）中心、市财政局桃花源分局、市财政局投资评审中心。
二、部门预算单位构成
我局无二级预算单位，纳入2024年部门预算编制范围的为常德市财政局本级。
三、单位收支总体情况
2024年部门预算即常德市财政局本级预算。收入包括一般公共预算、上级财政补助收入。支出包括保障单位基本运行的经费，主要涉及一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。
2024年市财政局没有政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款、上级补助收入和国有资本经营预算安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款、上级补助收入和国有资本经营预算安排的支出。
（一）收入预算。2024年年初收入预算数5434.69万元，其中，一般公共预算拨款5347.69万元（经费拨款5347.69万元，纳入预算管理的非税收入拨款0万元）；政府性基金预算拨款0万元；上级财政补助收入87万元（一般公共预算补助87万元）。2024年收入预算较上年增加172.15万元，增长3.27%，主要是经费拨款增加189.15万元，增长3.67%，增加主要原因是“对个人和家庭补助”收入部门预算编制口径的不一致，2024年部门预算增加退休人员的基本绩效奖；上级财政补助收入减少17万元，减少16.34%，主要原因为上级返还的会计考务费收入减少。
（二）支出预算。2024年年初支出预算数5434.69万元，其中，基本支出3907.69万元，项目支出1527万元。主要包括一般公共服务4900.74万元，社会保障和就业支出301.73万元，住房保障支出232.22万元。2024年支出预算较上年增加172.15万元，增长3.27%，增加主要原因是“对个人和家庭补助”支出部门预算编制口径的不一致，2024年部门预算增加退休人员的基本绩效奖。
四、一般公共预算拨款收支情况
2024年一般公共预算拨款收入5434.69万元，支出包括：一般公共服务4900.74万元，占90.2%；社会保障和就业支出301.73万元，占5.6%；住房保障支出232.22万元，占4.2%。2024年一般公共预算拨款规模较上年增加172.15万元，增长3.27%，增加主要原因是“对个人和家庭补助”收入部门预算编制口径的不一致，2024年部门预算增加退休人员的基本绩效奖。具体安排情况如下：
（一）基本支出：市财政局2024年一般公共预算基本支出年初预算数为3907.69万元，其中：人员经费2650.27万元，包包括：基本工资671.27万元、津贴补贴274.06万元、奖金871.04万元、绩效工资118.74万元、机关事业单位基本养老保险缴费285.51万元、职工基本医疗保险缴费137.89万元、其他社会保险缴费16.22万元、住房公积金232.22万元、其他工资福利支出43.32万元；对个人和家庭的补助525.98万元，包括：退休费524.17万元、生活补助1.81万元;公用经费731.44万元，包括：办公费80万元、印刷费10万元、水费15万元、电费65万元、邮电费8万元、取暖费20万元、差旅费50万元、物业管理费68.88万元、维修费40万元、会议费10万元、培训费10万元、公务接待费8万元、劳务费30万元、工会经费13.27万元、福利费27.65万元、公务用车运行维修费14万元、其他交通费用129.56万元、其他商品服务支出132.08万元。
（二）项目支出：市财政局2024年一般公共预算项目支出年初预算数为1527万元，其中事业运行经费1527万元，主要用于财政投资评审、绩效评价、财政监督检查、政府债务管理、会计考务费、财政信息系统管理、其他专项业务等方面；事业发展专项0万元。
五、政府性基金预算拨款收支情况
市财政局2024年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况。2024年市财政局运行经费预算731.44万元，较上年预算增加120.26万元，增长19.7%。其增加原因为公用经费定额提标。
（二）“三公”经费预算情况。2024年市财政局“三公”经费预算数为22万元，其中：公务接待费8万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费14万元（公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费14万元）。2024年“三公”经费预算较上年减少7万元，下降24%。其减少原因为：贯彻落实党政机关习惯“过紧日子”要求，公务接待费预算减少7万元。
（三）一般性支出情况。2024年市财政局会议费预算10万元，拟召开全市收入对帐工作会议、预决算会审等会议，人数约300余人次，主要包含传达全市财政工作、预算管理、决算工作布置、小型座谈会等内容；培训费预算10万元，拟开展市直单位财会人员培训、财政干部综合素质提升、政府采购业务、党务干部业务等培训，人数约500人次，主要内容为会计准则、政府会计制度、财政综合工作、政府采购现行政策及业务、党务业务等；未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
（四）政府采购情况。2024年市财政局政府采购预算总额218.88万元，其中：货物采购预算0万元、工程类采购预算0万元、服务类采购预算218.88万元。
（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况。截至2023年12月底，市财政局共有车辆4台，其中：其他车辆4台。单位价值50万元以上的通用设备1套。单位价值100万元以上专用设备0台。2024年拟报废处置公务用车0辆，新增配置公务用车0辆。
（六）预算绩效目标说明。本部门（单位）所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为5434.69万元，其中，基本支出3907.69万元，项目支出1527万元，具体绩效目标详见报表。
七、名词解释
1、运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。
第二部分 2024年部门预算公开表
注：报表中空表表示本部门（单位）无相关收支情况。
湘公网安备：43070202000669号
